Contratamos sob contrato GPC. Acordos GPC 1s empresa 8 acordo de direito civil

Para acumular sob um contrato GPC, primeiro você precisa criar um novo elemento no diretório Phys. Rostos. Item de menu “Diretórios-Indivíduos-Criar”

Como o programa não disponibiliza documento de provisionamento nos contratos GPC, os provisionamentos são feitos por meio do documento “Operação”. Selecione o item de menu “Operações-Operações inseridas manualmente-Criar-Operação”

No programa, as liquidações mútuas com pessoas físicas sob acordos GPC são refletidas na conta 76.10 “Outras liquidações com pessoas físicas”. A conta correspondente é determinada em função da natureza da obra, neste caso utiliza-se 25 “Despesas gerais de produção”.

Dt 25 Kt 76,10 – remuneração acumulada no âmbito do acordo GPC

Dt 76,10 Kt 68,01 – Imposto sobre o rendimento das pessoas singulares sobre remunerações

Dt 25 Kt 69.02.7 – contribuições de seguro para seguro de pensão obrigatório

Dt 25 Kt 69.03.1 – prêmios de seguro de saúde obrigatório

Reflexo dos acordos GPC na contabilidade do imposto de renda pessoal

Para refletir a remuneração do acordo GPC, imposto calculado e retido na contabilidade do imposto de renda pessoa física, o documento “Operação de contabilidade fiscal de pessoa física” é disponibilizado no item de menu “Salários e Pessoal - Todos os documentos de imposto de renda de pessoa física - Criar - Operação de contabilidade fiscal de pessoa física ”

Na aba “Rendimentos” você deve preencher:

Data de recebimento da renda - data de recebimento da física face da remuneração

Código de renda – código de renda recebida

Tipo de rendimento – tipo de rendimento ao abrigo dos acordos GPC

Valor da receita – valor da receita

Código de dedução - é inserido automaticamente de acordo com o código de receita, neste caso o valor das despesas efetivamente incorridas e documentadas diretamente relacionadas à execução de trabalho (prestação de serviços) no âmbito de contratos civis.

Na aba “Calculado a 13% (30%) exceto dividendos” deve-se indicar o valor do imposto de renda pessoa física apurado à alíquota de 13%

Na aba “Deduções Fornecidas”, são indicadas as deduções fiscais fornecidas (não utilizadas em nosso exemplo)

A seguir, é necessário preencher a aba “Retidos a todas as taxas”, onde indicamos a data de recebimento dos rendimentos, alíquota do imposto, valor do imposto, prazo de transferência, código do rendimento, tipo de rendimento e valor do rendimento pago.

Reflexo dos acordos GPC na contabilização de prêmios de seguros

Para refletir a remuneração do acordo GPC e os prêmios de seguros calculados na contabilização dos prêmios de seguros, deve-se utilizar o documento “Operação de Contabilidade de Contribuições” item de menu “Salários e Pessoal – Operações de Contabilidade de Contribuições”.

Na aba “Contribuições Calculadas”, deve-se indicar o valor dos prêmios de seguros apurados para o mês indicado no campo “Mês Calculado”. período"

Na aba “Informações sobre Rendimentos” são indicadas informações sobre os rendimentos recebidos no mês de apuração. período.

Para refletir os pagamentos sob acordos GPC, você pode usar os seguintes documentos:

1. Débito em conta corrente com o tipo de operação “Transferência para funcionário contratado”

Item de menu “Banco e caixa – Extratos bancários – Baixas”

2. Emissão de dinheiro com o tipo de transação “Pagamento a funcionário contratado”

Esta questão surge para muitos contadores que usam 1C 8.3 Enterprise Accounting, edição 3.0 em seu trabalho.

Este produto de software não se destina à contabilização automática de tais transações e você terá que preencher manualmente os registros necessários para atribuir corretamente o imposto de renda pessoal e os pagamentos de prêmios de seguro a serem refletidos nos relatórios.

Vejamos esta questão ponto por ponto:

Então, você celebrou um acordo de direito civil com um indivíduo. Pessoa física executou trabalho/prestou serviços, os quais estão cobertos pelo documento Certificado de Trabalho Realizado/Serviços Prestados. Suponhamos que o valor do contrato fosse de 10.000 rublos.

1. Adicione um indivíduo ao diretório

Preenchemos todos os detalhes. Para garantir que os indivíduos com os quais é celebrado um acordo GPC não se misturem com os colaboradores da organização, faz sentido criar uma pasta separada, por exemplo, “INDIVÍDUOS. GPC". Esta pasta facilitará o preenchimento do relatório SZV-M no futuro.

2. Calculamos a remuneração do contratante

Do ponto de vista contábil, este seria o lançamento:

DT 26 (44) CT 76,10 – 10.000 rublos. Subconto é pessoa física.

Em 1C, esta postagem é refletida como uma Operação inserida manualmente:

3. Cobramos prêmios de seguro pelo valor da remuneração

As remunerações sob acordos GPC são tributadas APENAS:

• contribuições de seguro para seguro de pensão obrigatório no Fundo de Pensões da Federação Russa no valor de 22%
• contribuições de seguro para o FFOMS no valor de 5,1%

Fazemos as transações correspondentes:

Contribuições para o Fundo de Pensões:

Dt 26 (44) Kt 69.02.7 – 10.000*22%=2.200 rublos

Contribuições para o FFOMS:

DT 26(44) Kt 69.03.1 – 10.000*5,1%=510 rublos

Em 1C, os dados da transação também são refletidos no documento Transação inserida manualmente:

4. Retemos imposto de renda pessoal sobre remuneração

Formamos a fiação:

Dt 76,10 Kt 68,01 – 10.000*13%=1.300 rublos

Em 1C criamos uma Operação inserida manualmente.

Atenção! No Débito da conta 76.10 é necessário indicar pessoa física no Subconto. No nosso exemplo, este é Ivanov Ivan Ivanovich

5. Pagamos o valor da remuneração ao contratante

Este procedimento pode ser realizado através de pagamento em dinheiro ou não.

Ao pagar à vista, criamos transações (não se esqueça de deduzir o imposto de renda pessoa física):

DT 76,10 CT 50,01 – 10.000 – 1.300 = 8.700 rublos

Em 1C, na seção Documentos de Caixa, elaboramos uma ordem de recebimento de dinheiro com o Tipo de transação – Pagamento a funcionário contratado. Após postar o documento, verificamos se a postagem está correta clicando no botão “DtKt”. A emissão de recursos deverá ser refletida conforme Dt na conta 76.10 da subconta da pessoa física a quem foi feito o pagamento.

Para pagamentos que não sejam em dinheiro, criamos transações (não se esqueça de deduzir o imposto de renda pessoal):

DT 76,10 CT 51,01 – 10.000 – 1.300 = 8.700 rublos

Após baixar o extrato do banco cliente, verificamos se a transferência de recursos para o cartão da pessoa física com quem foi celebrado o contrato GPC se enquadra no Tipo de Transação - “Transferência para funcionário contratado”. Se o documento for lançado automaticamente de forma incorreta, alteramos manualmente o tipo de operação e verificamos durante a movimentação do documento se ele foi lançado corretamente nas contas contábeis.

6. Transferimos o imposto de renda pessoal para o orçamento

A operação é refletida pela seguinte entrada:

Dt 68,01 Kt 51,01 – 1.300 rublos

7. Automatizamos as operações para que tudo o que foi descrito acima esteja incluído nos relatórios 6-NDFL e Cálculo de prêmios de seguros

Para fazer isso, você precisa preencher dois documentos:

• Para efeitos de contabilização do imposto sobre o rendimento das pessoas singulares - o documento “Operação de contabilização fiscal do imposto sobre o rendimento das pessoas singulares” (disponível no registo de documentos “Todos os documentos do imposto sobre o rendimento das pessoas singulares” na secção “Salários e Pessoal”). O documento é inserido separadamente para cada indivíduo a quem foram feitos pagamentos sob o acordo GPC. Preenchemos todas as abas deste documento

• Para efeitos de contabilização de prémios de seguros - o documento “Contabilização de prémios de seguros” (disponível na secção “Salários e Pessoal”). O documento também é inserido separadamente para cada indivíduo a quem foram feitos pagamentos no âmbito do acordo GPC. Neste documento preenchemos apenas as abas “Contribuições calculadas” e “Informações sobre rendimentos”

Após essas operações, os valores do imposto de renda pessoal e das contribuições serão incluídos nos relatórios.

8. Preencha o relatório SZV-M

Ao preencher automaticamente o relatório, as pessoas a quem foram efetuados pagamentos no âmbito do acordo GPC, infelizmente, não constam da lista.

Portanto, você terá que adicioná-los manualmente.

Clique com o botão direito no campo da tabela e clique em Adicionar.

Selecionamos o indivíduo que precisamos no diretório. Se você criou uma pasta separada para pessoas com as quais foi celebrado um acordo GPC, será mais fácil encontrá-las no momento do preenchimento do relatório.

Esperamos que nosso artigo tenha sido útil e que você não tenha mais dúvidas sobre este assunto. Caso contrário, teremos prazer em aconselhá-lo, tanto sobre esta questão como sobre outras questões de trabalho com produtos de software 1C.

A execução de acordos GPC possui vários recursos.

· Ao criar um funcionário, na aba “Geral”, deve-se especificar o tipo de contrato – “Contrato de Empreiteiro” ou “Contrato de Autor”. Neste caso, o sistema cria um número pessoal com a letra “d” no início do número (para identificar os funcionários sob acordos GPC). Para inserir dados sobre uma pessoa física, você pode utilizar o link “Mais detalhes sobre uma pessoa física”, onde deverá indicar o endereço de residência, carteira de identidade, situação fiscal, códigos TIN, SNILS, etc. em relatórios pessoais).

Na lista de funcionários, um funcionário com contrato GPC ficará assim:

· Para a celebração de um contrato, utilize o documento “Contrato de execução de trabalho com pessoa física” (interface “Cálculo de salários de organizações” - menu “Colaboradores” - “Contratos de execução de trabalho”). O documento deve indicar a forma de provisionamento, forma de pagamento, custo

Para uma correta reflexão na contabilidade, é necessário determinar o método de reflexão selecionando-o no livro de referência “Métodos de reflexão na contabilidade regulamentada”, ou se não houver nenhum adequado, inserir um novo.

Insira o código de dedução para o cálculo correto do imposto de renda pessoal. Como resultado, o documento deverá ficar mais ou menos assim:

2. Como acumular remuneração a um indivíduo sob um acordo GPC em 1C:UPP?

No cálculo do salário através do documento “Folha de Pagamento”, os trabalhadores terceirizados cuja modalidade de pagamento seja “Mensal” são incluídos na aba “Contratos (contratos)” todos os meses até o vencimento do contrato. Se a forma de pagamento for “Única no final do prazo” - no término do prazo do contrato. O valor do pagamento é fixo e não leva em consideração o tempo efetivamente trabalhado. O valor da dedução é inserido manualmente.

Após o cálculo, o valor do imposto de renda pessoa física é calculado levando em consideração o valor da dedução. Você pode visualizar o contracheque preliminar:

3. Quais impostos e taxas são cobrados nos acordos GPC?

Os rendimentos ao abrigo dos acordos GPC estão sujeitos ao imposto sobre o rendimento das pessoas singulares, às contribuições para o Fundo de Pensões e para o Fundo de Seguro Médico Obrigatório.

O imposto de renda pessoal é calculado quando a folha de pagamento é calculada. Os prêmios de seguro são calculados por meio de documento com o mesmo nome. (interface - “Cálculo da folha de pagamento para organizações” - menu “Impostos e contribuições” - documento “Cálculo de prêmios de seguros”).

Após inserir o mês de apuração, organização e divisão, ao clicar no botão “preencher e calcular”, a aba “Acumulações adicionais” exibirá os valores das receitas auferidas nos termos dos contratos GPC. Na aba “Contribuições” - os valores das contribuições acumuladas:

4. Como pagar impostos sob um acordo GPC em 1C:UPP?

Para refletir e contabilizar corretamente o pagamento de impostos e contribuições nos relatórios regulamentados, não basta inserir os documentos de pagamento. Para tal, é necessário inserir os documentos: “Transferência do imposto de renda pessoa física para o orçamento” e “Cálculos de prêmios de seguros” (interface – “Cálculo de salários de organizações”, menu - “Impostos e contribuições”):

· Cálculos de prêmios de seguros.

Ao preencher o documento, você deve selecionar a forma de pagamento/provisão, preencher a data de pagamento, data do documento e clicar no botão “Preencher saldos”. O documento é preenchido com os saldos da data do documento.

Para controlar os prêmios acumulados e pagos, você pode usar o “Cartão de Contabilidade de Prêmios de Seguros:

· Documento “Transferência do imposto de renda pessoa física para o orçamento”.

Ao preencher o documento, você deve indicar para qual mês o imposto está sendo transferido, preencher a data de pagamento, data do documento, número da ordem de pagamento, valor do pagamento e clicar no botão “Preencher” - “Pessoas físicas que receberam rendimentos”. O documento é preenchido e o valor do pagamento é distribuído entre as pessoas físicas. pessoas proporcionalmente ao valor dos impostos acumulados no mês especificado.

5. Como pagar a remuneração sob um acordo GPC em 1C:UPP?

O documento “Salário a pagar” pode ser criado com base no documento “Pagamento de salário” correspondente clicando no botão “Criar documento para pagamento de salário”. Neste caso, é criado um documento já preenchido. Ou você pode criar um documento no menu “Folha de pagamento” - “Caixa, banco” - documento “Salários a pagar”. Neste caso, é necessário inserir a data do documento, o mês de acumulação, a forma de pagamento (caixa ou banco) e clicar no botão “Preencher”. A parte tabular é preenchida pelos funcionários cujos salários não foram pagos.

O valor a pagar é preenchido tendo em conta as deduções. Substitua a marca de pagamento por “Pago”.

Com base neste documento, você pode gerar documentos de pagamento:

Após o processamento do documento de pagamento, o salário é considerado pago e o imposto de renda pessoal é retido, a menos que a política contábil da organização inclua a contabilização simplificada de liquidações mútuas.

Para controlar a contabilização do imposto de renda de pessoa física, existe o “Cadastro Contábil do Imposto de Renda de Pessoa Física” (menu – “Impostos e Contribuições”):

6. Quais relatórios podem ser usados ​​para verificar acordos mútuos com parceiros contratuais em 1C:UPP?

Você pode verificar acordos mútuos com parceiros contratuais usando os seguintes relatórios: menu – “Relatórios”

· Folhas de pagamento da organização:

· Folha de pagamento em qualquer formato:

· Para verificar a integralidade dos rendimentos contabilizados no cálculo dos prêmios de seguros e na geração das transações, existe o relatório “Análise de provisões aos funcionários da organização”.

7. Como refletir todas essas provisões na contabilidade em 1C:UPP?

Para refletir os salários, impostos e contribuições acumulados na contabilidade, existe um documento “Reflexo dos salários na contabilidade registrada”

Após preencher o mês de acumulação, organização e clicar no botão “Preencher”, os valores dos nossos acordos contratuais serão refletidos na aba “Acumulações adicionais”. A contabilidade e as subcontas são emitidas de acordo com o método de registo por nós escolhido na celebração do contrato.

Na aba “Transações”, as transações são geradas levando em consideração a aba “Encargos adicionais” e os valores, impostos e contribuições acumulados.

Somente após a conclusão deste documento os valores de salários, impostos e contribuições acumulados serão considerados na contabilidade.

8. Como os dados dos acordos GPC são refletidos na contabilidade personalizada e na certidão de imposto de renda pessoal?

Para preparar os dados para transferência para o Fundo de Pensões, ocorre o processamento do mesmo nome. (interface “Contabilidade de Pessoal”, menu - “Contabilidade Personalizada”). Após selecionar o período do relatório e clicar no botão “Reforma”, os dados do contrato vão para o SZV-6:

e no RSV-1 nas páginas 110.111.114.140.142.144 da seção 1:

e nas páginas 200.204.205.207.210.214.215 da seção 2.1:

No certificado 2-NDFL (menu “Impostos e Contribuições”): Insira o período de tributação, organização e adicione um funcionário.

Obrigado!

Para manter os registros dos contratos de direito civil no programa, na seção Configurações, Folha de Pagamento, defina a bandeira São registrados pagamentos de contratos de direito civil.

Depois disso, na seção Salário, aparecerá um registro de documentos, Contratos, inclusive de direitos autorais.

Ao criar um documento de contrato (obras, serviços), o programa permite selecionar uma forma de pagamento:

uma vez no final do prazo;

de acordo com certificados de trabalhos concluídos;

• no final do prazo com adiantamentos mensais.

Um funcionário pode ser selecionado na lista Funcionários ou criado.

Caso o funcionário já tenha contrato de trabalho ou tenha trabalhado anteriormente, você pode clicar no link Mostrar tudo - ao selecionar um funcionário, desmarque a bandeira Contratante e selecione na lista completa de funcionários.

De qualquer forma, é necessário que seja indicada a mesma pessoa física tanto para o contrato de trabalho quanto para o acordo de parceria civil.

Isso evitará a duplicação de indivíduos nos relatórios de 2-NDFL, cálculo de prêmios de seguros, SZV-M, SZV-STAZH e a necessidade de corrigir relatórios manualmente.

No documento você também pode preencher o campo Conta, subconto ou deixá-lo vazio. Em seguida, a conta Dt será selecionada como aquela especificada para a organização por padrão.

Se o contrato prevê seguro contra acidentes, você deve definir o sinalizador Sujeito a seguro contra acidentes.

Em todos os meses desde a data de início até a data de término do contrato, o empregado indicado no documento é incluído no relatório SZV-M, ainda que nesses meses não tenha realizado trabalho sob contrato e não tenha havido pagamentos.

O relatório anual SZV-STAZH para este funcionário incluirá as datas de início e término do documento Contrato (obras, serviços).

Caso seja selecionada a forma de pagamento - conforme certificados de trabalho executado, os valores serão provisionados ao funcionário somente após a inserção do documento Certificado de Trabalho Concluído.

O documento pode ser criado clicando no botão Criar com base em ou acessando a aba Atos de Trabalho Concluído.

Após a criação dos Certificados de trabalhos concluídos, os valores dos certificados do mês aparecerão na aba Contratos do documento Cálculo de salários e contribuições deste mês clicando no botão Preencher.

Se o contrato especificar um dos seguintes métodos:

uma vez no final do prazo;

no final do prazo com adiantamentos mensais,

então, da mesma forma, a aba Contratos do mês de vencimento do contrato ou de todos os meses de adiantamentos mensais conterá os valores especificados no contrato.

Se o pagamento sob acordos GPC for feito separadamente, durante o período de interpagamento, o programa oferece um método de cálculo mais conveniente - o documento Provisão sob acordos (incluindo direitos autorais).

É necessário criar um documento separado para cada data de pagamento.

Ao clicar no botão Preencher, todos os atos, todos os adiantamentos dos contratos, todos os valores para a liquidação final do contrato no mês corrente são selecionados no documento.

A data de pagamento é igual às datas dos atos (para valores previstos em atos) e à data do documento para adiantamentos e liquidação final.

As linhas com data de pagamento diferente da data do documento devem ser excluídas com o botão direito do mouse - Excluir.

Após o lançamento do documento, você pode clicar no botão Pagar, e o programa criará extratos (para o banco, para o caixa, para contas - conforme estabelecido para o funcionário) com a operação Provisão sob contratos.

Você mesmo pode criar o extrato necessário selecionando a operação Provisão sob contratos. O programa exigirá que você especifique um ou mais documentos de Provisão para contratos sob os quais o pagamento deve ser feito.

O documento Provisão sob contratos não calcula contribuições.

Esse cálculo é feito pelo documento Cálculo de salários e contribuições no final do mês.

Aqueles. documentos As provisões contratuais devem ser anteriores ao documento geral Provisão de salários e contribuições.

Postagens sob acordos GPC.

Ao clicar no documento Preencher Reflexo dos Salários na Contabilidade, os valores dos acordos GPC são incluídos na operação Contrato (obras, serviços) e na aba Imposto de Renda Pessoa Física com a operação Imposto de Renda Pessoa Física.

Após a sincronização com o programa Enterprise Accounting, essas operações formarão lançamentos na conta 70.

Para gerar transações para a conta 76.10 no programa Contabilidade, você deve manualmente:

na aba Provisões, corrigir a operação para Receita de Contraparte;

e na aba Imposto de Renda Pessoa Física, corrigir a operação de Imposto de Renda Pessoa Física sobre a renda das contrapartes.

O procedimento para liquidação de contratos é o seguinte:

Contrato de Documento (obras, serviços);

Se o pagamento for baseado em certificados, criar documentos Certificado do trabalho executado, contendo a data do pagamento;

Para cada data de pagamento, crie um documento Provisões sob contratos com data = data de pagamento. Clicar no botão Preencher conterá os atos e pagamentos disponíveis do mês atual.

A partir do documento, clique em Pagar, serão criados extratos;

Cálculo de salários e contribuições - preencher. Cálculo de contribuições;

Se o pagamento for feito na data geral do vencimento da organização, então ao invés dos parágrafos 3 a 5 do documento Cálculo de salários e contribuições, os valores vão para a aba Contratos;

Se necessário, corrija a fatura 76.10 no documento Reflexo dos salários na contabilidade

Nos últimos anos, nossos clientes têm cada vez mais dúvidas sobre a correta execução de contratos civis nos programas 1C e por isso decidimos escrever um pequeno artigo sobre este tema.
Gostaria de chamar imediatamente a atenção para o fato de que o acúmulo e pagamento automático de remunerações nos termos dos acordos GPC NÃO estão previstos no programa 1C: Contabilidade 8.

Você não precisa exigir tudo deste programa. Esta é uma excelente ferramenta para manutenção de registros contábeis e fiscais, e para contabilização completa de salários com diversos horários de trabalho, taxas, bônus, contratos, etc. é necessário adquirir o programa 1C: Gestão de Salários e Pessoal 8.
Assim, no artigo consideraremos os pagamentos sob o acordo GPC no programa 1C: Salários e Gestão de Pessoal 8, edição 3.1.
Primeiramente, vamos verificar se nosso programa está configurado para registrar contratos GPC. Para fazer isso, na seção Configurações Vamos passar para as configurações de cálculo salarial:

Na janela que se abre, marque a caixa apropriada:

O empreiteiro que executa o trabalho sob o contrato GPC deve ser incluído no diretório Funcionários. Caso o executor não trabalhe em nossa organização, deverá ser criado um funcionário: na seção Pessoal abra a lista Funcionários e pressione o botão Criar:

Criamos um novo funcionário, preenchemos todos os dados necessários.
Agora precisamos registrar o acordo GPC no programa. Existem duas maneiras de fazer isso. A primeira, diretamente do cartão do funcionário através do botão Documentos completos:

O segundo método está na seção Salário abra a lista de contratos:

E criamos um novo acordo GPC:

A vantagem do primeiro método sobre o segundo é que ao criar um contrato a partir do cartão de funcionário, a organização e o funcionário serão automaticamente substituídos no formulário de contrato. Primeiramente preencha o cabeçalho do documento: organização, funcionário, datas de início e término do contrato, data do documento, conta para a qual as despesas deste contrato serão refletidas na contabilidade e a divisão para a qual essas despesas serão refletido:

Agora vamos prosseguir com o preenchimento dos termos do contrato. Como você pode ver, o programa oferece a capacidade de configurar três métodos de pagamento diferentes sob um acordo GPC. Vamos dar uma olhada mais de perto em como o documento funciona para cada uma dessas opções.

1) O pagamento sob o acordo é feito Uma vez no final do prazo. Nos termos do contrato, especificamos o valor da remuneração e marcamos a caixa apropriada.
Se o contrato estipular que a remuneração ao abrigo do mesmo está sujeita a prémios de seguro obrigatório de acidentes, também é necessário assinalar aqui a caixa apropriada.
Aqui, com esta forma de pagamento, é necessário indicar o valor das despesas documentadas incorridas pelo funcionário para a execução do trabalho previsto no contrato. Essas despesas serão aceitas como dedução fiscal.

Após o preenchimento e registro do documento, é possível gerar formulários impressos do contrato e do certificado de aceitação das obras (serviços) concluídas, que ficam disponíveis clicando no botão Selo:

O acúmulo sob o acordo GPC pode ser feito de duas maneiras. Usando o documento. No nosso exemplo, o cálculo será feito automaticamente no cálculo dos salários de dezembro de 2017, pois a data de vencimento do contrato é 31/12/17:

O imposto de renda pessoal será calculado automaticamente usando os mesmos documentos:

e prêmios de seguro calculados:

Se você precisar acumular remuneração sob um acordo GPC durante o período entre liquidações, poderá usar um documento especial Provisão sob contratos (incluindo direitos autorais) No capítulo Salário

Crie um novo documento, preencha o mês, organização e data do documento e clique no botão Preencher. O programa calculará automaticamente os acréscimos de contratos e imposto de renda pessoal. Observe que os prêmios de seguro não são cobrados com este documento. Com este método de cálculo, as contribuições serão calculadas separadamente da provisão do documento contratual de dezembro.

2) Consideremos agora o segundo método de cálculo De acordo com os certificados de trabalhos realizados:

Neste caso, fica à nossa disposição a segunda aba deste documento, na qual é necessário registrar atos de obra concluída. Tenha em atenção que com este método de pagamento não indicamos aqui o valor das despesas confirmadas. Essas informações serão preenchidas mensalmente no momento da emissão do certificado de conclusão.
Um ato pode ser criado automaticamente com base em um acordo usando o botão Criar com base em ou na aba Atos de trabalho concluído clicando no botão Preencher:

Ao elaborar o certificado de conclusão da obra, preencha cuidadosamente todos os dados deste documento. Por exemplo, no nosso caso o trabalho não estava nem pela metade. Indicamos o valor conforme ato e dedução documentada:

Além disso, o acúmulo sob o acordo é possível das mesmas duas maneiras que no primeiro caso. Vamos calcular o salário de novembro. De acordo com o ato criado, o programa calculou automaticamente a remuneração do mês de novembro, e também calculou o imposto de renda pessoa física e prêmios de seguros:

A lista de todos os atos de obras concluídas pode ser consultada no documento Acordo:

E também na lista de documentos Tratados, No capítulo Salário:

3) Bem, outra possibilidade de pagamento no âmbito do acordo GPC é o pagamento No final do mês com adiantamentos mensais:

Como funciona o programa neste caso? Assim, com esta forma de pagamento, o programa acumulará mensalmente, sem certificados de conclusão de obra, adiantamentos por meio de qualquer um dos dois documentos: ou, no valor especificado no contrato:

Observe que se você inseriu imediatamente o valor da dedução nos termos do contrato, o programa o inserirá automaticamente no cálculo do adiantamento. E aplicará essa dedução mensalmente! Portanto, retire o valor da dedução manual do cálculo dos adiantamentos ou não o preencha nos termos do contrato.
O programa também calculará e reterá o imposto de renda pessoal mensal:

E calculará os prêmios de seguro:

E no mês em que o contrato GPC terminar, o valor restante do contrato será automaticamente acumulado (menos todos os adiantamentos):

E isso é tudo que eu queria contar sobre como trabalhar com contratos GPC em 1C: ZUP 8. Deixe-me lembrar que no programa 1C: Salário e Gestão de Pessoal 8 da edição anterior havia apenas uma opção de pagamento - no final do prazo do contrato. Ou seja, também aqui os desenvolvedores levaram em consideração os desejos dos usuários e disponibilizaram diversas formas de cálculo da remuneração no âmbito do acordo GPC.
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Sua consultora, Victoria Budanova.