Rodzaje operacji bankowych obsługujących osoby prawne. Rodzaje operacji bankowych w zakresie obsługi osób prawnych
Usługi rozliczeń gotówkowych świadczone przez bank komercyjny na rzecz osób prawnych stanowią podstawę współczesnego systemu finansowego. Takie przypadki, w których przedsiębiorstwa płacą bezpośrednio, należą już do przeszłości. Obecnie w niektórych przypadkach za próbę popełnienia takich czynów grożą nawet sankcje karne.
informacje ogólneNajpierw dowiedzmy się, czym są usługi rozliczeń gotówkowych dla osób prawnych w banku. Odnosi się to do zakresu usług świadczonych przez instytucję finansową, których celem jest zapewnienie terminowych rozliczeń organizacji z różnymi podmiotami. Procedurę ich świadczenia reguluje ustawa „O bankach i działalności bankowej”, Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej oraz ramy regulacyjne Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej. Szczególną uwagę należy zwrócić na Regulamin płatności bezgotówkowych oraz inne dokumenty regulacyjne. Do pracy wymagana jest także umowa pomiędzy klientem a instytucją finansową. Należy zaznaczyć, że usługi rozliczeniowe i kasowe mogą być świadczone zarówno osobom fizycznym, jak i prawnym, i nie tylko tym ostatnim.
Podstawowe usługi RKO
Po zawarciu umowy organizacja musi otrzymać książeczkę czekową. Będzie potrzebna, aby otrzymać gotówkę na wynagrodzenia pracowników i potrzeby przedsiębiorstwa. Istnieją usługi podstawowe i dodatkowe. Do pierwszych należą:
Podstawowe usługi są zazwyczaj bezpłatne lub za ich realizację pobierana jest symboliczna prowizja. Aby wykonać którąkolwiek z wymienionych operacji, musisz użyć ujednoliconego formularza. Bank uzyskuje całkiem niezłe dochody za świadczenie usług dodatkowych. Niektóre instytucje mają swoje własne cechy. Weźmy na przykład Sbierbank. Ta instytucja finansowa umożliwia otwarcie konta nie tylko w rublach, ale także w wielu innych walutach obcych.
Regulacje prawne
Zastanawialiśmy się już, jakie prawa i regulacje stanowią podstawę relacji. Ale regulują tylko ogólnie i ogólnie. Oprócz ram prawnych między osobą prawną a bankiem zawierana jest dodatkowo umowa o usługi rozliczeniowe. Nie ma ograniczeń co do formy własności przy nawiązywaniu takich stosunków. Po załatwieniu wszelkich formalności przedsiębiorstwo może dysponować posiadanymi środkami finansowymi na prowadzenie dowolnej działalności, która nie jest sprzeczna z prawem. Jeżeli proces ten jest przeprowadzany po raz pierwszy, należy zwrócić szczególną uwagę na warunki zapewnienia:
Jeśli chcesz, możesz połączyć inne usługi, ale zależy to od pragnień i potrzeb samego przedsiębiorstwa. Jeśli mówimy o interakcji, wówczas do tych celów stosuje się dwie metody, spośród których każdy wybiera to, co jest dla niego wygodne:
Kiedy bank otrzymuje zlecenie od firmy (nie ma znaczenia w jaki sposób, najważniejsze, że ma potwierdzenie, że dokument wysłała osoba upoważniona), to realizuje je zgodnie z umową. W tym celu za dobre obyczaje uważa się obecnie używanie BESP. Skrót ten oznacza pilne płatności elektroniczne w bankowości. Korzystając z BESP, przesyłanie pieniędzy zajmuje kilka minut. Chociaż zgodnie z prawem płatność musi zostać dokonana w ciągu trzech dni roboczych. Dzieje się tak w przypadku nagłych i nieoczekiwanych zdarzeń, które powodują wyłączenie systemu. Choć tak szybka realizacja zamówienia może wiązać się z dodatkową opłatą. A przelewy, nawet przy użyciu BESP, zajmą zaledwie trzy dni robocze. Jeśli bank stosuje takie schematy, należy zastanowić się, czy nadal być obsługiwanym przez tę instytucję finansową. Na szczęście nie brakuje godnych siebie konkurentów. Weźmy na przykład takie struktury jak Alfa Bank, Sberbank, VTB 24. Usługi rozliczeń gotówkowych dla osób prawnych, jeśli klient nie satysfakcjonuje klienta, można zmienić instytucję finansową. Pamiętajcie, że głosować możemy portfelami.
ZdobywanieWszystkie przedsiębiorstwa, które znajdują się w kasie danej instytucji finansowej, mogą po podpisaniu odrębnej umowy umożliwić płacenie za towar bez konieczności opuszczania punktu sprzedaży. To prawda, że w takich przypadkach należy nie tylko zadbać o dostępność całego niezbędnego sprzętu, ale także terminowo przeprowadzić dość znaczną liczbę środków kontrolnych (przede wszystkim dotyczy to bezpieczeństwa). To samo można powiedzieć o akceptowaniu płatności kartami płatniczymi w sieci WWW. W takich przypadkach terminale zastępują specjalne formularze, które kupujący musi wypełnić.
Transakcje gotówkowe
W tym celu wykorzystywana jest wspomniana wcześniej kwota, a wypisane za jej pomocą kwoty służą finansowaniu ekonomicznej strony działalności przedsiębiorstwa, wypłacie wynagrodzeń i rozliczeniu z dostawcami. Firmowa karta bankowa stała się ostatnio swego rodzaju odpowiednikiem książeczki czekowej. Podczas rejestracji otwierane jest specjalne konto, za pomocą którego organizacja finansowa prowadzi rejestr wszystkich zrealizowanych transakcji i wystawia wyciągi z kwotami obrotów i sald gotówkowych. Rozważmy przykład VTB. Usługi rozliczeń gotówkowych dla osób prawnych w zakresie wynagrodzeń pracowników realizowane są poprzez przelew określonej kwoty pieniędzy na kartę bankową. Ale takie podejście nie jest wygodne dla niektórych osób, ponieważ są przyzwyczajeni do bycia klientami nie VTB, ale Sbierbanku. W takim przypadku można dodatkowo wysłać do banku księgowego, który następnie za pomocą książeczki czekowej otrzyma niezbędne kwoty. Jak widać zmiany są pozytywne, jednak dopóki proces przekazu pieniężnego nie zostanie w pełni zautomatyzowany, często pojawiają się pewne przeszkody. Jeśli musisz podróżować ze znaczną kwotą pieniędzy, wiele dużych instytucji finansowych oferuje usługi windykacyjne. Jest dostępna po podpisaniu rachunku bieżącego i odpowiedniej umowy dodatkowej.
Otwarcie kontaUsługa ta może być płatna lub bezpłatna. Wszystko zależy od polityki banku. Ale ta kwota nie jest wygórowana nawet dla nowych przedsiębiorstw - za taką przyjemność będziesz musiał zapłacić „tylko” kilka tysięcy rubli. Za obsługę rachunku bieżącego trzeba dopłacić kilkaset więcej. Wiele instytucji finansowych pobiera opłaty za użytkowanie tylko w miesiącach, w których przeprowadzono co najmniej jedną transakcję. Pewne odchylenia od wskazanych wartości mogą wystąpić w przypadku otwarcia rachunku walutowego zamiast rachunku rublowego. W związku z tym za granicą obowiązują różne ceny tych usług, które różnią się w zależności od lokalnej specyfiki.
Interakcja ze służbą podatkową
Informacje te przydadzą się tym, którzy dopiero zastanawiają się nad otwarciem konta. Faktem jest, że zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej przy otwieraniu rachunku bieżącego osoba prawna musi zgłosić to służbie podatkowej nie później niż 5 dni po zakończeniu rejestracji. Jeśli nie przybędziesz na czas, zostanie nałożona kara. Jeśli nie chcesz sam rozumieć wszystkich niuansów, możesz powierzyć wszystkie kwestie firmie specjalizującej się w tym. Przybliżony koszt takiej usługi wyniesie około 2-3 tysiące rubli.
Wniosek
Możesz powiedzieć znacznie więcej o działaniu systemu rozliczeń gotówkowych, dotykając różnych niuansów i aspektów. Generalnie, jeśli przedsiębiorca lub menadżer posiada chociaż ogólną wiedzę na temat usług cash-managementu, pozwoli mu to lepiej zrozumieć sprawy podległej mu spółki, co niewątpliwie jest znaczącą zaletą.
PRACA KURSOWA
ORGANIZACJA USŁUG BANKOWYCH DLA PODMIOTÓW PRAWNYCH W NOWOCZESNYCH WARUNKACH
Niżniewartowsk 2010
Wstęp
Organizacja kredytowa to osoba prawna, która w celu osiągnięcia zysku jako głównego celu swojej działalności, na podstawie specjalnego zezwolenia (licencji) wydanego przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji), ma prawo do wykonywania operacji bankowych. Operacje bankowe obejmują:
1) pozyskiwanie środków od osób fizycznych i prawnych na lokaty (na żądanie i na określony czas) we własnym imieniu i na własny koszt;
2) otwieranie i prowadzenie rachunków bankowych dla osób fizycznych i prawnych;
3) prowadzenie rozliczeń w imieniu osób fizycznych i prawnych, w tym banków korespondentów, na ich rachunkach bankowych;
4) inkasowanie środków pieniężnych, rachunków, dokumentów płatniczych i rozliczeniowych oraz obsługa kasowa osób fizycznych i prawnych;
5) skup i sprzedaż walut obcych w formie gotówkowej i bezgotówkowej;
6) przyciąganie złóż i lokowanie metali szlachetnych;
7) wystawianie gwarancji bankowych;
8) wykonywanie przelewów pieniężnych.
Organizacje kredytowe nastawione są na partnerstwo, starają się uwzględniać wszystkie cechy działalności klientów i oferują pełen zakres usług finansowych mających na celu zwiększenie dobrobytu swoich klientów. Wieloletnie doświadczenie, wykwalifikowana kadra oraz wprowadzanie nowoczesnych technologii bankowych pozwalają Bankowi na stworzenie optymalnego zakresu usług bankowych dla swoich Klientów.
Temat jest aktualny, gdyż w nowoczesnych warunkach dla każdego banku bardzo ważne jest prawidłowe pozycjonowanie się na rynku usług bankowych. Modernizacja usług świadczonych na rzecz osób prawnych jest integralną i bardzo istotną częścią działalności banku komercyjnego, a także silną siłą napędową rozwoju działalności.
Celem napisania końcowej pracy kwalifikacyjnej jest ocena organizacji obsługi bankowej osób prawnych w banku komercyjnym we współczesnych warunkach.
Aby osiągnąć założone cele, w pracy stawiane są następujące zadania, które określają wewnętrzną strukturę pracy:
1) scharakteryzować rodzaje czynności bankowych w zakresie obsługi osób prawnych;
2) ujawnić zasady organizacji obsługi osób prawnych w banku komercyjnym;
3) rozważyć perspektywy rozwoju usług bankowych dla osób prawnych;
4) analizować transakcje depozytowo-kredytowe dla osób prawnych w banku komercyjnym;
5) oceniać usługi rozliczeniowe osób prawnych w OJSC Khanty-Mansiysk Bank;
Przedmiotem końcowej pracy kwalifikacyjnej w zakresie oceny obsługi osób prawnych jest OJSC „Bank Chanty-Mansyjski”.
Przedmiotem pracy jest działalność OJSC „Bank Chanty-Mansyjski” w zakresie obsługi osób prawnych.
Do osiągnięcia celów wykorzystano rozporządzenia i akty prawne, dane finansowe i statystyczne oraz artykuły naukowe w czasopismach. Ponadto wykorzystano prace takich autorów jak Lavrushin O.I., Sheremet A.D., Goremykin V.A. i inni autorzy.
Wszystko to pozwoliło na pełne i szczegółowe rozważenie procesu obsługi bankowej osób prawnych.
1. Podstawy działalności bankowej przy obsłudze osób prawnych
1.1 Rodzaje operacji bankowych w zakresie obsługi osób prawnych
W banku komercyjnym przeprowadzane są różne operacje bankowe dla osób prawnych. O specyfice banku decyduje charakterystyka jego działalności. Efektem tej działalności jest powstanie usług bankowych.
Usługi bankowe można przede wszystkim podzielić na usługi specyficzne i niespecyficzne. Usługi specyficzne to wszystko, co wynika ze specyfiki działalności banku jako przedsiębiorstwa specjalnego. Konkretne usługi obejmują trzy rodzaje wykonywanych przez nie operacji:
1) operacje depozytowe;
2) transakcje kredytowe;
3) operacje rozliczeniowe.
Operacje depozytowe banków komercyjnych obejmują operacje polegające na przyciąganiu środków do depozytów (pasywne operacje depozytowe) lub lokowaniu środków dostępnych bankowi komercyjnemu na depozytach w innych instytucjach kredytowych (aktywne operacje depozytowe).
Zgodnie z art. 5 ustawy federalnej Federacji Rosyjskiej „O bankach i działalności bankowej” przyciąganie środków osób prawnych na depozyty (na żądanie i na określony czas) odnosi się do operacji bankowych i zgodnie z art. trzynastym tej samej ustawy działalność bankowa podlega licencjonowaniu.
W rosyjskiej praktyce depozyty to środki zdeponowane w banku przez klientów na określonych rachunkach i wykorzystywane przez bank zgodnie z regulaminem rachunku i ustawodawstwem.
Osoby prawne działają jako podmioty operacji depozytowych.
Do depozytów zaliczają się środki otrzymane przez bank poprzez zawarcie umowy rachunku bankowego (umowa o obsługę rozliczeniową i kasową) oraz umowy lokaty bankowej (umowa lokaty dla osób prawnych), a także salda na rachunkach korespondencyjnych innych banków w tym banku (korespondent LORO konta).
Według terminu zapadalności depozyty dzieli się zwykle na dwie grupy:
1)depozyty na żądanie;
2) lokaty terminowe.
Depozyty na żądanie obejmują środki na rachunkach bieżących, rozliczeniowych, budżetowych i innych związanych z rozliczeniami lub przeznaczeniem, środki na rachunkach korespondencyjnych innych banków (LORO). Ze względu na częstotliwość transakcji na tych rachunkach koszty obsługi tych rachunków są zwykle wyższe niż w przypadku lokat terminowych, ale ponieważ banki zazwyczaj nie płacą odsetek od tych rachunków lub nie płacą ich wcale (wtedy klienci mogą uzyskać różnego rodzaju korzyści), środki te są dla banku stosunkowo tanie. Jednocześnie jest to najmniej stabilna część zasobów, banki muszą posiadać na nie wyższą rezerwę operacyjną, aby zachować płynność. Dlatego też za optymalny udział takich środków w zasobach banku przyjmuje się 30–36%. W Rosji udział tych środków jest z reguły wyższy.
Lokaty terminowe to środki zdeponowane w banku na czas określony w umowie. Na nich właściciele otrzymują zwykle wyższe oprocentowanie niż w przypadku depozytów na żądanie i z reguły istnieją ograniczenia dotyczące wcześniejszego wycofania, a w niektórych przypadkach uzupełnienia depozytu.
Lokaty terminowe dzielą się na lokaty o następujących terminach:
· do 30 dni;
·od 31 do 90 dni;
·od 91 do 180 dni;
·od 181 dni do 1 roku;
·od 1 roku do 3 lat;
Zgodnie z Kodeksem cywilnym Federacji Rosyjskiej osoby prawne nie mają prawa przekazywać zdeponowanych środków innym osobom ani wypłacać im środków pieniężnych. Środki z rachunku lokaty mogą być kierowane wyłącznie na rachunek bieżący.
Lokaty terminowe formalizowane są umową lokaty bankowej oraz bankowymi certyfikatami depozytowymi.
Główną działalnością banku jest obsługa kredytowa. To nie przypadek, że bank nazywany jest czasem dużą instytucją kredytową. I to prawda: w sumie aktywów banków największy udział mają operacje kredytowe. Najczęściej bank czerpie większość swoich dochodów z udzielania kredytów klientom.
Transakcje kredytowe to relacja pomiędzy wierzycielem a dłużnikiem (kredytobiorcą) dotycząca dostarczenia (otrzymania) środków pieniężnych do czasowego wykorzystania, warunków spłaty, pilności, płatności i zabezpieczenia.
Aby udzielić pożyczki, osoby prawne dostarczają bankowi następujące dokumenty:
¾ wniosek o pożyczkę;
¾ studium wykonalności;
¾ wniosek o pożyczkę;
¾ sprawozdanie finansowe;
¾ raport o przepływie wpływów pieniężnych;
¾ wewnętrzne raporty finansowe;
¾ wewnętrzne raporty zarządcze;
¾ prognoza finansowania;
¾ zeznania podatkowe;
¾ biznesplany;
¾ pilne obowiązki;
¾ umowa zabezpieczeń (listy gwarancyjne, polisy ubezpieczeniowe);
¾ informacja o zastawionej nieruchomości.
Dokumenty sporządzane przez bank obejmują:
¾ zawarcie wniosku kredytowego klienta;
¾ oświadczenie o dotrzymaniu przez klienta warunków umowy, w tym spłaty kredytu i płatności odsetek;
¾ akta kredytowe klienta.
Szczególne miejsce wśród dokumentów kredytowych zajmuje umowa kredytowa, która reguluje cały zespół relacji pomiędzy bankiem a klientem. Jako dokument prawny umowa pożyczki musi spełniać bardzo rygorystyczne wymagania dotyczące projektu, struktury i przejrzystości sformułowań. Istotnym warunkiem umowy kredytowej jest klauzula terminowa. Umowa pożyczki zawierana jest na czas określony, za którego początek należy uważać moment zawarcia umowy (chyba, że w samej umowie określono inaczej). Wygaśnięcie umowy pożyczki zgodnie z Częścią 2 ust. 3, art. 425 Kodeksu cywilnego jest momentem, w którym strony wypełniają swoje zobowiązania wynikające z umowy.
Transakcje rozliczeniowe przeprowadzane przez bank dokonywane są w formie bezgotówkowej. W imieniu klientów banki mogą otwierać różne rachunki, z których dokonywane są płatności związane z zakupem lub sprzedażą zapasów, wypłatą wynagrodzeń, przelewem podatków, opłat i innych równie ważnych płatności. Dokonując płatności, bank pełni rolę pośrednika między sprzedającymi i kupującymi, między przedsiębiorstwami, organami podatkowymi, ludnością i budżetem. Banki dokonując rozliczeń korzystają z różnorodnych, nowoczesnych urządzeń, które zapewniają szybką komunikację i techniczną obróbkę otrzymanej przez bank dokumentacji.
Aby otworzyć rachunek bieżący, należy złożyć w banku następujące dokumenty:
– wniosek o otwarcie rachunku w wymaganej formie;
– zaświadczenie o uprawnieniach urzędników, którym przyznano prawo do zarządzania rachunkiem bieżącym (szef przedsiębiorstwa, główny księgowy, kierownik działu finansowego);
– kartę z wzorami podpisów wskazanych osób oraz pieczęcią przedsiębiorstwa lub organizacji;
– kopię dokumentu uprawnionego organu,
potwierdzające legalność utworzenia i rejestracji tej osoby prawnej oraz kopię zatwierdzonego statutu (regulaminu).
Doświadczenie kompleksowej obsługi klienta stopniowo wprowadzają krajowe banki komercyjne, które zaczynają świadczyć nowe usługi (trust, leasing, faktoring i inne), zaspokajając coraz bardziej złożone potrzeby klientów. Takie podejście zwiększa ich konkurencyjność w pozyskiwaniu środków kredytowych i nowych klientów.
Operacje powiernicze lub powiernicze przeprowadzane są przez bank w imieniu i na koszt strony (zleceniodawcy) na zasadzie zwrotu kosztów, jeżeli przewidują to obowiązujące przepisy lub zostało to określone w umowie agencyjnej za zgodą stron. Ich istota polega na przekazywaniu przez klientów ich majątku bankom w celu późniejszego inwestowania tych środków w imieniu ich właścicieli i na ich zlecenie na różnych rynkach finansowych w celu generowania zysku dla klientów, od czego banki pobierają określoną opłatę w w formie prowizji bankowej. Transakcje powiernicze doskonale odzwierciedlają istotę działalności bankowej w ogóle – jej pasywny, aktywny charakter, polegający na pozyskiwaniu środków, a następnie ich lokowaniu w celu osiągnięcia zysku.
Faktoring to rodzaj operacji handlowo-prowizyjnej połączonej z pożyczaniem kapitału obrotowego klienta. Podstawą działania faktoringu jest wykup przez bank (lub firmę faktoringową) faktur dostawcy za wysłane produkty na warunkach natychmiastowej zapłaty i przeniesienie przez dostawcę na bank (lub firmę faktoringową) prawa do żądania zapłaty od dłużnika. Banki kupują faktury od dostawców, zazwyczaj z możliwością natychmiastowej zapłaty 80 proc. wartości faktury. Pozostałe 20 procent płaci bank (pomniejszony o odsetki od kredytu i opłaty za obsługę) po otrzymaniu płatności od dłużnika lub niezależnie od otrzymania płatności od dłużnika.
W globalnej praktyce bankowej wyróżnia się dwa rodzaje faktoringu:
– faktoring otwarty (konwencjonalny);
– faktoring poufny (ukryty).
Zastosowanie faktoringu pozwala dostawcy przyspieszyć otrzymanie płatności od kontrahentów, gwarantuje zapłatę faktur, zmniejsza koszty rozliczania faktur od dostawcy, zapewnia terminowe otrzymywanie płatności na rzecz dostawców w przypadku trudności finansowych z dostawcą kupującego i poprawia wyniki finansowe dostawcy.
Działalność leasingowa Banku obejmuje długoterminowy wynajem maszyn, urządzeń, pojazdów i obiektów produkcyjnych. W zależności od okresu wyróżnia się następujące rodzaje leasingu:
– najem (najem średnioterminowy) – na okres od 1 do 3 lat;
– leasing (najem długoterminowy) – na okres od 3 lat do 20 lat i dłużej.
Prowadzenie operacji leasingowej wiąże się z szeregiem ryzyk: ryzyko zajęcia mienia; wypłaty z dochodów budżetowych; ryzyko złego utrzymania sprzętu lub mienia; ryzyko nieopłacalnej odsprzedaży majątku na rynku towarów używanych; wydatki pieniężne i czas poświęcony na zwrot i przeniesienie własności. Dlatego też uczestnicy transakcji z reguły ubezpieczają się od tego typu ryzyk. Jednocześnie stosuje się różne metody przezwyciężenia ryzyka braku spłaty, w tym ubezpieczenie wartości końcowej, zobowiązania najemcy do sprzedaży nieruchomości i inne.
Inne (dodatkowe) usługi bankowe. Głównymi obszarami działalności doradczej banków mogą być:
– przeprowadzanie badań rynku na zlecenie Klienta;
– usługi informacyjno-biurowe: udostępnianie kopii dokumentów (rozliczeniowych i innych), identyfikacja kwot klientów, pomoc w odnalezieniu kwot, kwerenda w archiwum banku i inne;
– usługi doradcze i prawne, w tym w zakresie stosowania prawa gospodarczego, stosunków kredytowych i rozliczeniowych, organizacji i prowadzenia prac rachunkowych oraz finansowo-ekonomicznych w przedsiębiorstwie;
– obsługa kasowa klientów (wstępne przygotowanie i dostarczenie klientom środków pieniężnych na potrzeby wypłaty wynagrodzeń i innych płatności);
– inne usługi i czynności niezabronione przez prawo, których realizacja przez banki nie podlega ograniczeniom wynikającym z przepisów prawa bankowego.
Podsumowując, pragnę zauważyć, że banki dążą do zapewnienia jak najszerszego zakresu usług bankowych na warunkach akceptowalnych przez klienta i odpowiadających jego potrzebom.
1.2 Zasady organizacji obsługi osób prawnych w banku komercyjnym
Ponieważ wszystkie transakcje związane z dostawą dóbr materialnych i świadczeniem usług kończą się rozliczeniami pieniężnymi pomiędzy kupującym a dostawcą, taki obrót pieniężny musi być regulowany prawnie i opierać się na następujących zasadach:
1. Każde przedsiębiorstwo, bez względu na formę organizacyjno-prawną, ma obowiązek utrzymywania środków pieniężnych w banku. Kasy przedsiębiorstw mogą przechowywać gotówkę w ramach limitu i przez określony czas ustalony przez bank w porozumieniu z przedsiębiorstwem.
2. Płatności gotówkowe pomiędzy przedsiębiorstwami realizowane są głównie środkami bezgotówkowymi.
3. Bank dokonuje płatności zgodnie z otrzymanymi dokumentami płatniczymi.
4. Klienci mają prawo samodzielnie wybrać bank do obsługi rozliczeniowej i kasowej, a także skorzystać z usług kilku banków.
W celu obsługi rozliczeniowej i kasowej Klient otwiera rachunek bankowy. Wpływy ze sprzedaży produktów i pracy wpływają na rachunek bieżący i z niego dokonywane są rozliczenia z dostawcami, budżetem, pracownikami i pracownikami. Banki dokonują rozliczeń według zasad, form i standardów ustalonych przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej, a w przypadku braku takich zasad - w drodze porozumienia między sobą. W każdym przypadku banki są zobowiązane do dokonywania uznań i przelewów środków Klienta na lub z jego rachunku nie później niż następnego dnia roboczego po otrzymaniu odpowiedniego dokumentu płatniczego, chyba że prawo, umowa rachunku bankowego lub dokument płatniczy stanowią inaczej. Środki pobierane są z rachunku przez bank na zlecenie klienta lub na wniosek osób trzecich na mocy postanowienia sądu. Głównym dokumentem regulującym organizację usług rozliczeniowych w Rosji jest Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej. Rozdział nr 46 „Rozliczenia” określa podstawowe zasady organizacji płatności bezgotówkowych oraz formy płatności.
W procesie płatności bezgotówkowych ważne są zasady ich organizacji, z których najważniejsze to:
1. Rozliczenia mogą być przeprowadzane za pośrednictwem RCC Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej lub za pośrednictwem centrów rozliczeniowych lub za pośrednictwem rachunków korespondencyjnych banków otwartych między sobą na podstawie umów międzybankowych.
2. Bank może spisać środki z rachunków klientów wyłącznie na polecenie właściciela rachunku, z wyjątkiem przypadków przewidzianych przez prawo.
3. Kolejność wpłat z rachunku Klient ustala według własnego uznania, chyba że przepisy prawa stanowią inaczej.
4. Klient ma możliwość samodzielnego wyboru form płatności i ustalenia ich w umowach pomiędzy płatnikiem a odbiorcą.
5. Wzajemne roszczenia dotyczące rozliczeń pomiędzy płatnikiem a odbiorcą środków strony rozstrzygają w określony sposób bez udziału banku.
6. Banki ponoszą odpowiedzialność za naruszenia popełnione przy dokonywaniu czynności rozliczeniowych.
Środki są uznawane i pobierane z rachunków klientów na podstawie dokumentów płatniczych.
Dokument płatniczy to dokument sporządzony w formie papierowej lub w niektórych przypadkach elektroniczny dokument płatniczy:
– polecenie płatnika spisania środków ze swojego rachunku i przekazania ich na rachunek odbiorcy;
– zlecenie odbiorcy środków (inkasentowi) spisania środków z rachunku zleceniodawcy i przekazania ich na rachunek wskazany przez odbiorcę środków (inkasent).
Tym samym przy dokonywaniu transakcji bezgotówkowych można posługiwać się następującymi dokumentami płatniczymi:
Formularz zlecenia płatniczego nr 0401060;
Formularz wniosku o płatność nr 0401061;
Formularz zamówienia odbioru 0401071;
Wniosek o formularz akredytywy nr 0401063;
Formularz nakazu pamięci nr 0481008;
Formularz zlecenia płatniczego nr 0401066.
Wpłaty zaliczane na konta klientów dzielą się na:
Prowadzone za pośrednictwem systemu rozliczeniowego Banku Rosji;
Wewnętrzne (rachunek płatnika i rachunek odbiorcy znajdują się w tym samym oddziale banku).
Bank pobiera środki z rachunku na podstawie dyspozycji klienta. Bez dyspozycji klienta obciążenie rachunku środkami możliwymi jest wyłącznie na mocy postanowienia sądu, a także w przypadkach przewidzianych przez prawo lub przewidzianych w umowie rachunku bankowego.
Przyjmując od Klienta dokumenty płatnicze w celu obciążenia rachunku, pracownik operacyjny sprawdza:
Zgodność podpisów i odcisków pieczęci na dokumentach i na karcie z wzorami podpisów i odcisków pieczęci;
Data dokumentu;
Cel płatności;
Dopasuj kwotę cyframi i słowami;
Kompletność złożonych dokumentów i identyczne uzupełnienie wszystkich kopii;
Wystarczające saldo na koncie klienta, aby dokonać płatności;
Dane płatnika;
Dane odbiorcy.
Następnie pracownik operacyjny składa podpis i pieczęć na wszystkich egzemplarzach dokumentu zawierających tekst: „Zaakceptowano „__” ________ 20__.” Pieczęć musi wyraźnie zawierać nazwisko i inicjały podpisującego pracownika operacyjnego. Daty i podpisy mogą być wydawane za pomocą pieczątek łączonych.
Wyciągi z rachunków osobistych wydawane są klientowi (osobom, które mają prawo pierwszego lub drugiego podpisu na tym rachunku) lub jego przedstawicielowi na podstawie pełnomocnictwa, sporządzonego w określony sposób, lub za pośrednictwem skrytek pocztowych, w miarę realizacji transakcji w w sposób i w terminach określonych we wzorach kart podpisów i odcisków pieczęci. Do wyciągów z rachunków osobistych należy dołączyć dokumenty, na podstawie których dokonano transakcji na rachunku. Dokumenty załączane do wyciągów opatrzone są pieczątką, a także pieczęcią kalendarzową daty wpływu dokumentu na konto osobiste.
Zamknięcie rachunku klienta może nastąpić na wniosek klienta w każdym czasie oraz z inicjatywy banku – na podstawie postanowienia sądu o wypowiedzeniu Umowy rachunku bankowego. Aby zamknąć rachunek, klient składa do banku wniosek, który musi zawierać potwierdzenie stanu środków na rachunku w dniu zamknięcia oraz dyspozycję przekazania salda środków. Jeżeli na rachunku znajduje się saldo środków, bank sporządza pamiątkowe polecenie zamknięcia rachunku, które jest przedstawiane głównemu księgowemu (zastępcy głównego księgowego, kierownikowi działu) w celu sprawdzenia i podpisania. Przelew salda środków może nastąpić również na podstawie złożonego przez Klienta zlecenia płatniczego. Saldo środków z rachunku bank przelewa na inny rachunek nie później niż siedem dni po otrzymaniu odpowiedniego pisemnego wniosku od klienta.
Tym samym bank w zakresie obsługi podmiotów prawnych dąży do nawiązywania długotrwałych partnerstw. Obecnie banki świadczą pełen zakres usług bankowych dla osób prawnych i dążą do stworzenia jak najkorzystniejszych warunków obsługi klientów poprzez podnoszenie jakości świadczonych usług i zapewnienie ochrony interesów klientów.
1.3 Perspektywy rozwoju usług bankowych dla osób prawnych w banku
W ostatnim czasie Internet pojawił się w sferze konserwatywnej, co doprowadziło do powstania bankowości internetowej. Dziś tempo rozwoju technologii internetowych znacznie przekracza możliwości i pragnienia przeciętnego klienta.
Bankowość internetowa opiera się na przekazywaniu informacji za pośrednictwem Internetu. Klient do interakcji z bankiem wykorzystuje standardową przeglądarkę, co czyni taki system niezależną platformą i umożliwia pracę z systemem za pomocą dowolnego komputera z dostępem do Internetu. To właśnie uniwersalność mechanizmu bankowości internetowej sprawia, że jest on dostępny zarówno dla osób fizycznych, jak i przedsiębiorstw, gdzie możliwości bankowości internetowej pozwalają na zwiększenie efektywności i efektywności zarządzania przepływami pieniężnymi. Zazwyczaj usługi bankowości internetowej obejmują:
1. Wyciągi z konta.
2. Udzielanie informacji o produktach bankowych (lokaty, kredyty, fundusze inwestycyjne itp.).
3. Wnioski o otwarcie lokat, uzyskanie kredytu, karty bankowe i tak dalej.
4. Przelewy wewnętrzne na rachunki bankowe.
5. Przelewy na rachunki w innych bankach.
6. Konwersja środków.
7. Płatność za usługi.
Bankowość internetowa jest poszukiwana przede wszystkim ze względu na oszczędność czasu właściciela konta bankowego. Główną zaletą nadal jest wygoda. To właśnie sprawia, że wiele praktycznych osób, ceniących swój czas, otwiera konto bankowe i zarządza nim przez Internet. Z drugiej strony nowe technologie umożliwiają szybkie uzyskanie wszystkich niezbędnych informacji, co niewątpliwie jest ważne dla tych, którzy chcą zawsze być na bieżąco ze wszystkimi wydarzeniami finansowymi.
Bankowość internetowa to możliwość dostępu do swoich rachunków i dokonywania na nich transakcji przez całą dobę, z dowolnego miejsca na świecie, w dogodnym czasie, za pośrednictwem sieci WWW. Wreszcie bankowość internetowa pozwala nam oszczędzać pieniądze. Automatyzacja płatności pozwoliła obniżyć koszty organizacji usług bankowych przez Internet, co przełożyło się na obniżenie stawek za podstawowe operacje bankowe. Z reguły użytkownikom serwisu oferowane są preferencyjne stawki za płatności, transakcje walutowe i inne.
W Rosji, podobnie jak na Zachodzie, bankowość internetowa wyrosła z systemów klasy „bank-klient”. Początkowo system „bank-klient” pojawił się do zdalnej obsługi osób prawnych, dla których mobilność usługi jest bardzo ważna. Klient banku to „gruby” system wymagający instalacji dodatkowego oprogramowania na komputerze klienta, na którym prowadzona jest baza danych. Dostęp do Internetu jest potrzebny jedynie do odbierania i przesyłania informacji. A „bankowość internetowa” to system „cienki”, jak się później okazało, i do korzystania z niego wystarczy komputer z dostępem do Internetu. Można powiedzieć, że bankowość internetowa jest analogią systemu bank-klient działającego poprzez Internet. Istniejące dziś technologie zapewniają bezpieczeństwo usługi, w szczególności zapewniają poufność informacji przesyłanych za pośrednictwem sieci Internet, stosowane są specjalne bezpieczne protokoły, klientowi wydawane są tzw. klucze sesyjne z indywidualnymi hasłami. Jednak użytkownik oczywiście musi też pamiętać i przestrzegać podstawowych zasad bezpieczeństwa – nie mów nikomu i okresowo zmieniaj hasła dostępu używając skomplikowanych kombinacji liter i cyfr, regularnie przeglądaj logi odwiedzin i transakcji. Nowe możliwości bankowości internetowej czynią ją jedną z najdynamiczniej rozwijających się usług bankowych na świecie. Można przypuszczać, że wkrótce banki po prostu nie będą mogły obejść się bez świadczenia usług Internetu, bo w przeciwnym razie stracą klientów. Już najodważniejsi analitycy są zgodni, że bankowość internetową można uznać za najbardziej przydatny wynalazek od czasu pojawienia się telefonu.
Bankowość internetowa pojawiła się i nigdy nie zniknie, a ponadto będzie się rozwijać bardzo dynamicznie. Z Sieci zaczną korzystać nie tylko karty, ale także inne aplikacje bankowe, w szczególności dotyczy to udzielania pożyczek, udzielania pożyczek i tak dalej. Procesy te są dość ustandaryzowane, jednak obsługa klienta na odległość i drogą elektroniczną pozwala bankowi zaoszczędzić sporo pieniędzy. Jeżeli dana osoba jest obsługiwana przez operatora osobiście, wówczas koszt takiej usługi jest 100 razy wyższy niż usługi przez Internet. Dlatego banki redukując koszty osiągają lepsze wyniki finansowe. Panuje tu tendencja do przechodzenia na Internet, ograniczania osobistej komunikacji pracowników banku z klientami i świadczenia większej liczby usług za pośrednictwem Internetu. Głównymi kierunkami rozwoju bankowości internetowej jest rozwój możliwości obsługi płatności przy jednoczesnym wzroście poziomu bezpieczeństwa informacji. Już widać, jak udoskonalane są wszelkiego rodzaju nowoczesne gadżety, pojawia się już możliwość komunikacji mobilnej w samolocie, wprowadzane są nowe karty plastikowe i tak dalej. Wszystkie te nowoczesne innowacje stworzą możliwości łączenia i rozszerzania usług w bankowości internetowej. Szybkość operacji wzrośnie, a interfejsy zostaną ulepszone.
Podsumowując, należy stwierdzić, że bankowość internetowa to możliwość dostępu do swoich rachunków i dokonywania na nich transakcji przez całą dobę, z dowolnego miejsca na świecie, w dogodnym czasie, za pośrednictwem sieci WWW. Bezpieczeństwo usługi zapewniają dziś istniejące technologie, w szczególności stosowane są specjalne bezpieczne protokoły, które zapewniają poufność informacji przesyłanych siecią Internet. A najważniejszą zaletą dla banku jest oszczędność pieniędzy.
Zatem po przestudiowaniu podstaw teoretycznych można stwierdzić, że banki w zakresie obsługi podmiotów prawnych dążą do nawiązywania długotrwałych partnerstw poprzez świadczenie jak najszerszego zakresu usług bankowych dla podmiotów prawnych w oparciu o podnoszenie jakości świadczonych usług i zapewnienie ochrona interesów klienta.
2. Ocena usług dla osób prawnych w działalności OJSC „Bank Chanty-Mansyjski”
2.1 Charakterystyka działalności OJSC „Bank Chanty-Mansyjski”
Dziś Bank Chanty-Mansyjski jest uniwersalną organizacją kredytową o znaczeniu federalnym, posiadającą zdywersyfikowaną bazę zasobów i prowadzącą pełen zakres operacji na rynku finansowym. Bank powstał w celu łączenia i gromadzenia zasobów finansowych przedsiębiorstw, organizacji i instytucji Chanty-Mansyjskiego Okręgu Autonomicznego - Ugra, a także ludności w celu ich jak najefektywniejszego wykorzystania na ważne dla życia programy społeczno-gospodarcze, produkcyjne. rozwój Chanty-Mansyjskiego Okręgu Autonomicznego - Ugra, a także projekty inwestycyjne na poziomie regionalnym i federalnym. Głównym akcjonariuszem Banku jest Chanty-Mansyjski Okręg Autonomiczny – Ugra, reprezentowany przez Departament Własności Państwowej Chanty-Mansyjskiego Okręgu Autonomicznego – Ugra.
Bank będąc największą organizacją kredytową Chanty-Mansyjskiego Okręgu Autonomicznego - Ugra, zgodnie z uzyskanymi licencjami, prowadzi wszystkie główne rodzaje działalności bankowej:
Przyciąga środki od osób fizycznych i prawnych do depozytów;
Lokuje zebrane środki we własnym imieniu i na własny koszt;
Otwiera i prowadzi rachunki bankowe dla osób fizycznych i prawnych;
Dokonuje rozliczeń w imieniu osób fizycznych i prawnych, w tym banków korespondentów, na ich rachunkach bankowych;
Gromadzi fundusze, rachunki, dokumenty płatnicze i rozliczeniowe oraz świadczy obsługę gotówkową osobom fizycznym i prawnym;
Kupuje i sprzedaje waluty obce w formie gotówkowej i bezgotówkowej;
Przyciąga złoża i umieszcza metale szlachetne;
wystawia gwarancje bankowe;
Wykonuje przekazy pieniężne w imieniu osób fizycznych bez otwierania rachunków bankowych (z wyjątkiem przelewów pocztowych);
Udziela gwarancji na rzecz osób trzecich, przewidujących wykonanie zobowiązań w formie pieniężnej;
Prowadzi zarządzanie powiernicze funduszami i innym majątkiem na podstawie umów z osobami fizycznymi i prawnymi;
Prowadzi transakcje metalami szlachetnymi i kamieniami szlachetnymi zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej;
Świadczy usługi depozytowe;
Zapewnia do wynajęcia osobom fizycznym i prawnym specjalne pomieszczenia lub znajdujące się w nich sejfy do przechowywania dokumentów i kosztowności;
Świadczy usługi doradcze i informacyjne.
Jak wskazano w raporcie analityków agencji, głównymi czynnikami wpływającymi na stabilną pozycję instytucji kredytowej i finansowej na rynku oraz w tabelach ratingowych są wsparcie finansowe i polityczne głównego akcjonariusza w osobie władz samorządowych, a także systemowo ważne znaczenie banku dla Chanty-Mansyjskiego Okręgu Autonomicznego. Bank Chanty-Mansyjsk jest największym bankiem poza Uralem i jedną z wiodących regionalnych instytucji kredytowych i finansowych w kraju.
Magazyn Forbes w swoim rankingu 100 TOP 100 rosyjskich banków pod względem wielkości aktywów i poziomu wiarygodności przyznał bankowi 4 „gwiazdki”, co świadczy o wysokim poziomie stabilności finansowej organizacji. Na ogólnej liście Forbesa Bank Chanty-Mansyjsk zajmuje pierwsze miejsce wśród banków w Uralskim Okręgu Federalnym.
W oddziale Banku Chanty-Mansyjskiego w Surgucie odbyła się prezentacja programów kredytowych dla małych i średnich przedsiębiorstw. Bank Chanty-Mansyjsk opracował i aktywnie wdraża specjalne programy kredytowe przeznaczone zarówno dla małych, jak i dużych przedsiębiorstw. Ponadto bank oferuje swoim klientom różnorodne usługi finansowe, które przyczyniają się do ich dalszego rozwoju. W seminarium wzięli udział przedstawiciele Funduszu Wspierania Przedsiębiorczości Yugra. Zauważono, że wspólna praca z Bankiem Chanty-Mansyjskim pozwoliła na realizację projektów biznesowych ponad półtora tuzina klientów.
Tym samym należy zauważyć, że wspieranie realnego sektora gospodarki jest jednym z ważnych zadań rządowych stojących przed Bankiem. Zasoby organizacji kierowane są na rozwój przedsiębiorstw z branży budowlanej, transportowej, energetycznej, mieszkaniowej i usług komunalnych, finansowanie małych i średnich przedsiębiorstw, aktywizację projektów hipotecznych, w tym w ramach ustawy powiatowej „Poprawa warunków mieszkaniowych warunki życia ludności Chanty-Mansyjskiego Okręgu Autonomicznego – Ugra”. Większość programów, będących priorytetami dla poszczególnych terytoriów, była realizowana wspólnie z władzami gminnymi i regionalnymi. W wyniku tych działań portfel kredytowy Banku znacząco przekroczył poziom sprzed kryzysu.
2.2 Ocena działalności depozytowo-kredytowej banku komercyjnego
Bank świadczy szeroki zakres usług bankowych dla organizacji ze wszystkich sektorów gospodarki, dużych, małych i średnich przedsiębiorstw
Bank bierze pod uwagę specyfikę działalności każdego klienta i świadczy usługi finansowe uwzględniając jego potrzeby – dla pomyślnego prowadzenia i rozwoju biznesu. Główną zasadą w pracy z klientami korporacyjnymi są efektywne rozwiązania, najnowocześniejsze technologie, indywidualne podejście i wysokie standardy obsługi. Doświadczenie i profesjonalizm w swojej pracy pozwoliły bankowi zdobyć zaufanie ponad 30 tysięcy organizacji i firm.
Klienci Banku mają możliwość lokowania dostępnych środków na korzystnych dla biznesu warunkach: indywidualne warunki lokowania; elastyczne stawki; gwarancja bezpieczeństwa środków i tajemnicy depozytów; uzyskiwanie dochodów z tytułu przechowywania środków na depozycie.
W celu wspierania rozwoju relacji biznesowych pomiędzy bankiem a klientami oraz zwiększania lojalności klientów wobec banku, od 2005 roku Bank organizuje wśród osób prawnych konkurs „Najlepszy Klient”. W celu określenia udziału depozytów osób prawnych warto przeanalizować strukturę depozytów banku. (Tabela 2.2.1) Udział depozytów od osób prawnych wyraźnie pokazano w załączniku 2.
Tabela 2.2.1. Udział lokat depozytowych od osób prawnych w ogólnej strukturze zgromadzonych środków od 01.01. 2008 do 01.01.2010
| Indeks | od 1 stycznia 2008 | od 1 stycznia 2009 | od 1 stycznia 2010 | Odchylenia 2008–2009 | Odchylenia 2009–2010 | |||||
| Kwota, tysiąc rubli. | Ud. waga, % | Kwota, tysiąc rubli. | Ud. waga, % | Kwota, tysiąc rubli. | Ud. waga, % | abs., tysiąc rub. | względny,% | abs., tysiąc rub. | względny,% | |
| X | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Depozyty państwowe | 13300000 | 43,03 | 18490000 | 34,77 | 0 | 0,00 | 5190000 | 39,02 | -18490000 | -100 |
| Depozyty osób prawnych | 1745000 | 5,65 | 16825740 | 31,64 | 18264627 | 41,19 | 15080740 | 8 razy | 1438887 | 8,55 |
| Depozyty osób fizycznych | 15864311 | 51,33 | 17862918 | 33,59 | 26075708 | 58,81 | 1998607 | 12,60 | 8212790 | 45,98 |
| Całkowity: | 30909311 | 100 | 53178658 | 100 | 44340335 | 100 | 22269347 | 72,05 | -8838323 | -16,62 |
Całkowita wielkość portfela depozytów banku na dzień 01.01.2010 r. wyniosła 44 340 335 tys. rubli (na dzień 01.01.2008 r. – 30 909 311 tys. rubli), wzrost od początku 2008 r. wyniósł 72,05%. Z kolei depozyty osób prawnych również wzrosły w porównaniu do lat poprzednich i na dzień 01.01.2010 r. wyniosły 18 264 627 tys. Rubli. Wyniki te tłumaczy się faktem, że bank pozyskuje wolne środki na korzystnych dla klientów warunkach. W celu zintensyfikowania działań mających na celu pozyskanie nowych klientów VIP do obsługi Banku, zwiększenie bazy pasywnej Banku oraz aktywizację istniejących klientów VIP, zaproponowano promocję dla klientów VIP Banku „Przyprowadź znajomego”. Polecony klient musi założyć w Banku lokatę terminową na kwotę co najmniej 3 milionów rubli (lub równowartość w innych walutach). Jednocześnie nowo pozyskanemu klientowi nadawany jest status klienta VIP Banku.
Wskazane jest także dokonanie analizy portfela depozytowego osób prawnych według terminów zapadalności, a następnie analiza wskaże najatrakcyjniejszy termin lokowania wolnych środków. Dynamika portfela depozytowego osób prawnych według terminów zapadalności w latach 2008-2010. zasugerowano w tabeli 2.2.2.
Tabela 2.2.2. Struktura portfela depozytów osób prawnych według terminów zapadalności za okres od 01.01.2008 do 01.01.2010.
| Indeks | od 01.01.2008r | od 01.01.2009r | na dzień 01.01.2010r | Odchylenia 2008–2009 | Odchylenia 2009–2010 | |||||
| kwota, tysiąc rubli | pokonać waga, % | kwota, tysiąc rubli | pokonać waga, % | kwota, tysiąc rubli | pokonać waga, % | absolutny, tysiąc rubli | względny,% | absolutny, tysiąc rubli | względny,% | |
| X | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| krótkoterminowe | 353639 | 20,27 | 11615315 | 69,03 | 10391637 | 56,89 | 11261676 | 31,84 | -1223678 | -10,54 |
| średnioterminowy | 683361 | 39,16 | 1734608 | 10,31 | 4095307 | 22,42 | 1051247 | 153,83 | 2360699 | 136,09 |
| długoterminowy | 708000 | 40,57 | 3475817 | 20,66 | 3777683 | 20,68 | 2767817 | 3 razy | 301866 | 8,68 |
| CAŁKOWITY: | 1745000 | 100 | 16825740 | 100 | 18264627 | 100 | 15080740 | 864,23 | 1438887 | 8,55 |
Wolumen portfela depozytowego osób prawnych wzrasta z roku na rok, od początku 2008 roku wzrost wynosi 864,23%. Największy udział w portfelu depozytów na dzień 01.01.2008 pod względem terminowym przypada na depozyty długoterminowe (powyżej 3 lat), które wynoszą 40,57% i już od 01.01.2010 roku zajmują czołowe miejsce przez inwestycje krótkoterminowe - 56,89%.Światowy kryzys finansowy wywarł silny wpływ na produktywność i pomyślne funkcjonowanie wielu firm i organizacji, aby nie zbankrutować i kontynuować swoją działalność, wiele osób prawnych i indywidualnych przedsiębiorców umieściło dostępnych środków w banku w celu zwiększenia swoich zysków poprzez dochody odsetkowe z działalności depozytowej.
Polityka kredytowa Banku ma na celu realizację następujących podstawowych zasad:
Zapewnienie warunków dla zwiększenia skali działalności Banku na rynkach kredytowych;
Wykorzystanie mechanizmów kredytowych w celu pozyskania obiecujących klientów do kompleksowej obsługi Banku;
Zaspokajanie potrzeb klientów korporacyjnych Banku w zakresie kapitału obrotowego i inwestycyjnego, wzmacnianie długotrwałych relacji z klientami;
Optymalny bilans ryzyk i rentowności, minimalizacja i dywersyfikacja ryzyk kredytowych Banku;
Kryteriami decydującymi przy podejmowaniu decyzji o udzieleniu kredytu, wraz z branżą przedsiębiorstwa, jego znaczeniem strategicznym i społeczno-gospodarczym, są efektywność i stabilność działalności pożyczkobiorcy, poziom zadłużenia pożyczkobiorcy, jego historia kredytowa, złożoność obsługi Banku, źródeł spłaty kredytów i ich wiarygodności, konserwatywnego podejścia do prognozowania wypłacalności kredytobiorców, jakości i płynności zabezpieczeń kredytów.
Sytuacja gospodarcza w kraju nie ustabilizowała się jeszcze, a udzielanie kredytów osobom prawnym wymaga analizy jakościowej. Obecnie średnie stawki skorygowane o ryzyko rynkowe dla osób prawnych wahają się od 16 do 21%. Bank z kolei rozwija specjalne programy z Funduszem Wspierania Przedsiębiorczości i podchodzi do każdego klienta indywidualnie, oferując ekskluzywne mechanizmy kredytowania.
Udział zadłużenia kredytowego osób prawnych w całkowitym wolumenie portfela kredytowego w latach 2008-2010. podano w tabeli 2.2.3.
Tabela 2.2.3. Udział zadłużenia kredytowego osób prawnych w strukturze portfela kredytowego za okres od 01.01.2008 r. do 01.01.2010 r.
| Indeks | od 01.01.2008r | od 01.01.2009r | na dzień 01.01.2010r | Odchylenia 2008–2009 | Odchylenia 2009–2010 | |||||
| Kwota, tysiąc rubli. | Dokładna waga, % | Kwota, tysiąc rubli. | Dokładna waga, % | Kwota, tysiąc rubli. | Dokładna waga, % | abs., tysiąc rub. | względny,% | abs., tysiąc rub. | względny,% | |
| X | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Pożyczki dla państwa | 12100 | 0,03 | 297400 | 0,43 | 570000 | 0,79 | 285300 | 23,57 | 272600 | 91,66 |
| Pożyczki legalne osoby | 21365700 | 50,22 | 42346592 | 60,70 | 47756201 | 66,23 | 20980892 | 98,20 | 5409609 | 12,77 |
| Pożyczki dla osób fizycznych osoby | 21164323 | 49,75 | 27120500 | 38,87 | 23775294 | 32,97 | 5956177 | 28,14 | -3345206 | -12,33 |
| Całkowity: | 42542123 | 100 | 69764492 | 100 | 72101495 | 100 | 27222369 | 63,99 | 2337003 | 3,35 |
Wiodącą pozycję w strukturze całego portfela kredytowego banku zajmują kredyty dla osób prawnych. Udział zadłużenia kredytowego osób prawnych z roku na rok zmienia się w górę (stan na 01.01.2010 -66,23%). Wzrost nastąpił od 1 stycznia 2009 roku w porównaniu do początku 2008 roku i wyniósł 98,20%. Dodatnią dynamikę w strukturze portfela kredytowego charakteryzuje fakt, że bank obniżył oprocentowanie kredytów dla osób prawnych, obniżając je o 1,5%. Również klient korzystający z usług rozliczeń gotówkowych, pozyskiwania, windykacji, projektów kadrowo-płacowych, a także lokowania depozytów na rachunkach bankowych, ma możliwość otrzymania rabatu od standardowego oprocentowania kredytów, które może sięgać nawet 3% w skali roku .
W większym stopniu osoby prawne otrzymują pożyczki na dłuższy okres, aby osiągnąć swoje cele. Strukturę portfela kredytowego osób prawnych według terminu zapadalności przedstawiono w tabeli 2.2.4.
Tabela 2.2.4. Struktura zadłużenia kredytowego osób prawnych według warunków kredytu za okres od 01.01.2008 do 01.01.2010.
| Indeks | od 01.01.2008r | od 01.01.2009r | na dzień 01.01.2010r | Odchylenia 2008–2009 | Odchylenia 2009–2010 | |||||
| Kwota, tysiąc rubli. | Dokładna waga, % | Kwota, tysiąc rubli. | Dokładna waga, % | Kwota, tysiąc rubli. | Dokładna waga, % | abs., tysiąc rub. | względny,% | abs., tysiąc rub. | względny,% | |
| X | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Przekroczenie konta bankowego | 946074 | 4,43 | 1195316 | 2,82 | 1265485 | 2,65 | 249242 | 26,34 | 70169 | 5,87 |
| poste restante | 65876 | 0,31 | 0 | 0,00 | 596490 | 1,25 | -65876 | -100,00 | 596490 | 5,00 |
| Do 30 dni | 53200 | 0,25 | 2807019 | 6,63 | 3295350,3 | 6,90 | 2753819 | 51,76 | 488331,34 | 17,40 |
| 31–90 dni | 580576 | 2,72 | 2812861,2 | 6,64 | 2285552,3 | 4,79 | 2232285,2 | 3 razy | -527308,9 | -18,75 |
| 91–180 dni | 2183265 | 10,22 | 968030,2 | 2,29 | 1673539,3 | 3,50 | -1215234,8 | -55,66 | 705509,14 | 72,88 |
| 181 dni – 1 rok | 9586425 | 44,87 | 19143473,2 | 45,21 | 12766495 | 26,73 | 9557048,2 | 99,69 | -6376978 | -33,31 |
| 13 lat | 7213951 | 33,76 | 11437575,2 | 27,01 | 19050554 | 39,89 | 4223624,2 | 58,55 | 7612979,1 | 66,56 |
| Ponad 3 lata | 736333 | 3,45 | 3982317,2 | 9,40 | 6822734,3 | 14,29 | 3245984,2 | 440,83 | 2840417,1 | 71,33 |
| Całkowity: | 21365700 | 100 | 42346592 | 100 | 47756201 | 100 | 20980892 | 98,20 | 5409609 | 12,77 |
Analizując zadłużenie kredytowe według terminów zapadalności należy zauważyć, że wzrost udziału kredytów średnio- i długoterminowych w strukturze portfela kredytowego jest dodatni, co wskazuje po pierwsze, że bank posiada długoterminową bazę zasobową (co jest charakterystyczne dla rzetelnych, dużych banków, cieszących się pozytywną reputacją w środowisku bankowym i klienckim), po drugie, o potencjale banku w zakresie zaspokajania potrzeb klientów korporacyjnych z różnych sektorów gospodarki, których głównym problemem rozwojowym jest brak długoterminowe zasoby inwestycyjne. Należy zaznaczyć, że obecnie zachodzą zmiany w strukturze banku w kierunku zwiększania udziału średnio- i długoterminowych lokat kredytowych, które obejmują środki lokowane na okres od 1 roku do 3 lat oraz od 3 lata i więcej. Wzrost dynamiki tego rodzaju udzielania kredytów pozwala ocenić bank jako spełniający potrzeby rynku, co podnosi jego reputację wśród klientów, a co za tym idzie dodaje przewag konkurencyjnych.
Powyższa analiza zadłużenia kredytowego osób prawnych banku w wyniku prowadzonej przez niego działalności kredytowej wydaje się najbardziej kompletna i dostępna dla użytkowników zewnętrznych, gdyż opiera się na materiałach informacyjnych publicznie publikowanych przez banki w odpowiednich źródłach, ale dla po całkowitym zakończeniu wskazane jest obliczenie struktury zadłużenia kredytowego osób prawnych według charakteru spłaty za analizowany okres.
Tabela 2.2.5. Struktura zadłużenia kredytowego osób prawnych według rodzaju spłaty w okresie od 01.01.2008 r. do 01.01.2010 r.
| Indeks | od 01.01.2008r | od 01.01.2009r | na dzień 01.01.2010r | Odchylenia 2008–2009 | Odchylenia 2009–2010 | |||||
| kwota, tysiąc rubli | pokonać waga, % | kwota, tysiąc rubli | pokonać waga, % | kwota, tysiąc rubli | pokonać waga, % | abs., tysiąc rub. | względny,% | abs., tysiąc rub. | względny,% | |
| Spłacone zadłużenie z tytułu kredytu | 21316431 | 99,77 | 42286611 | 99,86 | 47711483 | 99,91 | 20970180 | 98,38 | 5424872 | 12,83 |
| Zaległe zadłużenie kredytowe | 49269 | 0,23 | 59981 | 0,14 | 44718 | 0,09 | 10712 | 21,74 | -15263 | -25,45 |
| Całkowite zadłużenie kredytowe osób prawnych | 21365700 | 100 | 42346592 | 100 | 47756201 | 100 | 20980892 | 98,20 | 5409609 | 12,77 |
Zaległe zadłużenie z tytułu pożyczek udzielonych osobom prawnym uległo zmniejszeniu od początku 2008 roku i na dzień 01.01.2010 wynosi 44 718 tys. rubli w stosunku do łącznej kwoty zadłużenia z tytułu kredytów osób prawnych. Bank wspólnie z Funduszem Wspierania Przedsiębiorczości opracowuje specjalne programy kredytowe, których warunki są akceptowalne dla klientów. Fundusz Wspierania Przedsiębiorczości to rzetelne wsparcie klientów w procesie kredytowym.
Podsumowując, należy zauważyć, że Bank Chanty-Mansyjsk świadczy szereg usług finansowych organizacjom we wszystkich sektorach gospodarki, dużym, małym i średnim przedsiębiorstwom. Zapewnia klientom możliwość lokowania dostępnych środków na korzystnych dla biznesu warunkach: indywidualne warunki lokowania; elastyczne stawki; gwarancja bezpieczeństwa środków i tajemnicy depozytów; uzyskiwanie dochodów z tytułu przechowywania środków na depozycie.
Depozyty osób prawnych powiększają z roku na rok strukturę portfela depozytowego głównie o inwestycje średnioterminowe (od 1 do 3 lat) i długoterminowe (powyżej 3 lat).
Bank dystrybuuje środki pozyskane od klientów w obszarach, w których lokowane są środki, co następnie generuje dla banku przychody odsetkowe. Wiodące miejsce w strukturze całego portfela kredytowego banku zajmuje zadłużenie kredytowe osób prawnych. Analiza portfela kredytowego według terminów wymagalności pokazuje, że bank wychodzi naprzeciw potrzebom rynku, co podnosi jego reputację wśród klientów, a co za tym idzie dodaje przewag konkurencyjnych. Zadłużenie z tytułu kredytów udzielonych osobom prawnym uległo zmniejszeniu od początku 2008 roku i na dzień 01.01.2010 wynosi 44.718 tys. rubli w stosunku do łącznej kwoty zadłużenia z tytułu kredytów osób prawnych.
2.3 Ocena usług rozliczeniowych dla osób prawnych w banku
Bank Chanty-Mansyjsk oferuje osobom prawnym usługi otwierania rachunków oraz usługi rozliczeniowe i gotówkowe w rublach i walucie obcej. Główne cele banku w zakresie rozwoju biznesu korporacyjnego:
Poszerzenie bazy klientów o przedsiębiorstwa z różnych sektorów gospodarki;
Doskonalenie systemu interakcji z klientami w oparciu o uwzględnienie potrzeb różnych grup klientów.
Główne segmenty bazy klientów:
Duża klientela korporacyjna;
Posiadanie struktur sieciowych;
Instytucje państwowe i miejskie;
Małe i średnie przedsiębiorstwa.
Praca z klientami korporacyjnymi budowana jest z pozycji zachowania i utrzymania klienteli bazowej, w warunkach niedoboru długoterminowej płynności na rynku i tendencji do zwiększania tempa pozyskiwania środków od klientów korporacyjnych w postaci depozytów, jako jeden z najbardziej stabilnych źródeł długoterminowych zasobów dla banków.
Główne środki mające na celu utrzymanie i utrzymanie klientów są następujące:
Współpraca z obecnymi klientami banku, a także innymi organizacjami i przedsiębiorstwami oraz indywidualnymi przedsiębiorcami w zakresie propozycji umieszczenia pilnych środków w banku (systematyczne spotkania, rozmowy telefoniczne, pisma);
Prowadzenie codziennego monitoringu wypływu środków z rachunków klientów banku;
Przeprowadzanie promocji mających na celu poszerzenie bazy potencjalnych klientów banku.
W celu poszerzenia listy klientów Bank opracował system zarządzania relacjami z klientami (system CRM). Podejście to zakłada, że podczas każdej interakcji z klientem dowolnym kanałem pracownik firmy ma dostęp do pełnych informacji o wszystkich relacjach z tym klientem i na podstawie tych informacji podejmowana jest decyzja (z kolei informacja o decyzji również jest zapisywana). .
Wprowadzenie nowych produktów bankowych w banku – „Klient Internetowy” i „Wyciąg Online”. Oprogramowanie Klient Internetowy pozwala na:
Wprowadzanie i przetwarzanie różnego rodzaju płatności i innych sformalizowanych dokumentów klientów banku, zarówno osób prawnych, jak i osób fizycznych;
Wymiana wiadomości w dowolnym formacie;
Otrzymywanie wyciągów różnego typu i formatu oraz innych informacji z banku;
Budowa systemów rozliczeniowo-rozliczeniowych w czasie rzeczywistym.
Podsystem „Wyciąg on-line”:
Przeznaczony do świadczenia usług informacyjnych klientom instytucji kredytowych z segmentu małych i średnich przedsiębiorstw;
Umożliwia klientom Banku otrzymywanie informacji o saldach i wyciągach z rachunków za pośrednictwem Internetu 24x7x365;
Umożliwia osobie prawnej aktualizowanie własnych danych finansowych. Każdy pracownik firmy posiadający odpowiedni poziom dostępu może w każdej chwili uzyskać niezbędne informacje z dowolnego dogodnego miejsca z dostępem do Internetu.
Trwają negocjacje w sprawie obiecującego projektu co-brandingowego z OJSC Uralsvyazinform. W ramach tego projektu bank dotknie bazy klientów liczącej około 1 miliona osób w regionach Tiumeń i Kurgan.
Na podstawie wyników aukcji bank zawarł umowy o świadczenie usług rozliczeniowych i kasowych (CSO) z Towarzystwem Ubezpieczeniowym Rosgosstrakh, Obowiązkowe Obowiązkowe Obowiązkowe Ubezpieczenie Medyczne dla Okręgu Autonomicznego Jamalsko-Nienieckiego, Obowiązkowe Obowiązkowe Obowiązkowe Ubezpieczenie Medyczne dla Chanty -Mansyjski Okręg Autonomiczny - Ugra, Administracja miasta Urai, Federalny Departament Skarbu Chanty-Mansyjskiego Okręgu Autonomicznego - Ugra, Federalny Departament Skarbu Jamalsko-Nienieckiego Okręgu Autonomicznego, JSC Koleje Rosyjskie.
Umowy na realizację projektów wynagrodzeń zostały zawarte z Kolejami Rosyjskimi SA, Państwową Inspekcją Pracy Obwodu Tiumeń oraz Kasą Ubezpieczeń Społecznych Chanty-Mansyjskiego Okręgu Autonomicznego - Ugra.
W ramach działań mających na celu pozyskanie klientów innych banków opracowano specjalną koncepcję dystrybucji bankowego systemu sprzedaży pakietów produktów usług zarządzania gotówką (CSR) na obszarze obecności banku. Usługa pakietowa opiera się na zasadzie nawiązywania i rozwijania długotrwałych partnerstw z klientami banku (osobami prawnymi, indywidualnymi przedsiębiorcami), uniwersalności oferowanych usług i indywidualnym podejściu do obsługi każdego klienta, a także zasadzie budowania bazę klientów i poszerzanie zakresu usług świadczonych klientom.
Bank opracował także system gromadzenia wpływów handlowych od średnich i małych przedsiębiorstw za pośrednictwem bankomatu. Potencjalnymi odbiorcami tej usługi będzie segment małych firm o niewielkich przychodach (ci, którzy nie potrzebują codziennego odbioru specjalnym pojazdem).
Zasadami współpracy banku z klientami korporacyjnymi są efektywne rozwiązania, najnowsze technologie, indywidualne podejście i wysokie standardy obsługi. Bank posiada ponad 30 tys. rachunków organizacji i firm. Dynamikę rachunków bieżących podmiotów prawnych przedstawia tabela 2.3.1.
Tabela 2.3.1. Dynamika rachunków bieżących osób prawnych za okres od 01.01.2008 do 01.01.2010.
Doceniając wagę każdego klienta, Bank rozwija jakość obsługi klientów korporacyjnych, w tym celu rozwijane są technologie komunikacyjne dla menedżerów klientów. Obsługa klienta, w zależności od wielkości przedsiębiorstwa, opiera się zarówno na stosowaniu podejść zmierzających do standaryzacji asortymentu na rynkach masowych, jak i na opracowywaniu indywidualnych schematów obsługi dużych klientów korporacyjnych. Główny nacisk w rozwoju produktów bankowych zostanie położony na technologie internetowe, które dają szerokie możliwości zdalnego dostępu do rachunków klientów i umożliwiają dokonywanie transakcji w dowolnym miejscu na świecie. Tabela 2.3.1 pokazuje, że liczba rachunków osób prawnych rośnie z roku na rok, co oznacza, że Bank Chanty-Mansyjsk działa na korzystnych warunkach dla klientów i robi wszystko, co w jego mocy, aby jak najbardziej przyciągnąć klientów.
Z powyższego wynika, że bank nieustannie pracuje nad pozyskaniem do obsługi nowych klientów. Dynamikę środków na rachunkach klientów w analizowanym okresie przedstawia tabela 2.3.2.
Tabela 2.3.2. Dynamika środków na rachunkach osób prawnych od 01.01.2008 do 01.01.2010.
Od 1 stycznia 2009 r. salda na rachunkach bieżących klientów banku – osób prawnych – wzrosły o 582 mln rubli. w porównaniu do 2008 roku i wynoszą 30 274 mln rubli. A od 01.01.2010 r. środki na rachunkach osób prawnych wzrosły o 824 miliony rubli. i odpowiednio równa 31098 milionów rubli.
W rezultacie Bank dąży do pozyskania jak największej liczby klientów i w tym celu bank stale pracuje nad pozyskaniem do ich obsługi nowych klientów, poszerzając listę oferowanych usług bankowych, wprowadzając nowe technologie, takie jak Bank Internetowy - Klienta, a także podsystem „Wyciąg na” – Linia”, które pozwalają na realizację transakcji na rachunkach i otrzymywanie informacji o przepływach pieniężnych bez wychodzenia z biura, za pomocą komputera osobistego podłączonego do Internetu.
Podsumowując działalność Khanty-Mansiysk Bank OJSC w zakresie obsługi osób prawnych, można stwierdzić, że bank ma stabilną, ugruntowaną pracę w zakresie obsługi osób prawnych. Inwestycje depozytowe i zadłużenie kredytowe osób prawnych w analizowanym okresie rosną, wynika to z faktu, że bank poprawia warunki produktów bankowych poprzez obniżanie oprocentowania kredytów i zapewnianie korzyści dla transakcji depozytowych. W ramach operacji rozliczeniowych bank oferuje osobom prawnym usługi otwierania rachunków oraz obsługę rozliczeniowo-kasową w rublach i walutach obcych. Bank nieustannie pracuje także nad pozyskaniem do obsługi nowych klientów.
3.1 Strona internetowa – jako system informatyczny
Obecnie Internet jest jednym z najaktywniej rozwijających się mediów. Stworzenie strony internetowej w Internecie stwarza nowe możliwości ekspansji, wsparcia informacyjnego czy reklamy przedsiębiorstwa. Profesjonalnie stworzona strona internetowa ułatwia odnalezienie zapytań w wyszukiwarkach, gdyż grupą docelową są użytkownicy poszukujący konkretnych informacji w Internecie. Stały kontakt z klientami i partnerami pozwala szybko reagować na zmiany rynkowe i wprowadzać w odpowiednim czasie korekty. Ponadto koszty reklamy w Internecie są znacznie niższe niż w mediach tradycyjnych.
Strona internetowa to dziś nie tylko narzędzie informacyjne czy wizytówka, ale także pełnoprawne narzędzie marketingowe, które przyciąga nowych klientów i generuje zysk. Wysokiej jakości strona internetowa jest głównym zasobem informacyjnym całego banku. Korzystając z serwisu możesz:
¾ przekazywać wszelkie niezbędne informacje o usługach banku, w tym najświeższe informacje;
W ramach tematu pracy postawiono zadanie opracowania oprogramowania - interaktywnej strony internetowej. System powinien składać się z zestawu usług, które bank chce reklamować, wyświetlając na ekranie niezbędne dane dla każdej usługi.
Celem rozwoju tego oprogramowania jest ułatwienie pracy zarówno klientom banku, jak i samemu bankowi. Ponieważ ta strona zawiera pełne informacje na temat usług świadczonych na rzecz osób prawnych. Warunki działania tego kompleksu to obecność serwera komputerowego, na którym wszystkie informacje są przetwarzane, wizualnie wyświetlane i przechowywane.
Pierwszym etapem tworzenia strony internetowej jest określenie jej projektu. Głównymi zadaniami, jakie należało rozwiązać przy opracowywaniu projektu serwisu, była zgodność serwisu ze stylem korporacyjnym, wykorzystanie logo i kolorystyki banku oraz przyjazność serwisu.
Strona zawiera interfejs, który pozwala odwiedzającemu na łatwe poruszanie się po jej zasobach. Wizualne podkreślenie bloków informacyjnych, kontrastujące linki i intuicyjny układ elementów sterujących zapewniają łatwość poruszania się po serwisie.
Podczas tworzenia serwisu zastosowano czytelną czcionkę oraz wyróżnienie nagłówków, gdyż celem serwisu nie jest wprowadzanie użytkownika w błąd, lecz przekazanie mu informacji w jak najbardziej zrozumiałej formie.
Dzięki temu odpowiednio dobrana grafika korzystnie reprezentuje tożsamość korporacyjną serwisu i ułatwia użytkownikowi komunikację z zasobem elektronicznym.
3.2 Projekt i kodowanie strony internetowej
Ta strona została stworzona w oparciu o HTML przy użyciu Java Script.
Serwis zawiera wiele stron informacyjnych na temat usług bankowych świadczonych na rzecz osób prawnych. Ponadto przy użyciu JavaScript opracowano i zaimplementowano w serwisie kalkulator pożyczkowy, którego kod programu wygląda następująco:
Kalkulator kredytowy
funkcja zabawa0()
(document.f1.text5.value=Math.round (document.f1.text1.value/document.f1.text3.value*document.f1.text4.value/100); document.f1.text6.value=eval ( dokument.f1.tekst1.wartość)+eval(dokument.f1.tekst5.wartość);)
d=nowa data(); dokument.write(d.toLocaleString())
h=hd.getHours();
jeśli (h>=6 && h=11 && h=17 && h=22 && godz
