خرید (فروش) ®

این سند برای انجام فهرستی از تسویه حساب با طرف مقابل در نظر گرفته شده است.

فرم های قابل چاپ

هدف از موجودی تسویه حساب با مشتریان، تامین کنندگان، سایر بدهکاران و بستانکاران، بررسی صحت مبالغ مندرج در حساب های حسابداری است.

هنگام وارد کردن یک سند موجودی تسویه حساب با طرف مقابلنشانک ها پر می شوند:

• حساب های دریافتنی
• حساب های پرداختنی
• حساب های تسویه حساب
• علاوه بر این

روی نشانک حساب های دریافتنیاطلاعات مربوط به نتایج موجودی حساب های دریافتنی پر می شود:

طرف مقابل- بدهکار




حساب تسویه حساب -حساب های دریافتنی

• جمع- مبلغ کل حساب های دریافتنی طرف مقابل.
• تایید شده -میزان مطالبات تایید شد طرف مقابل
• تأیید نشده - میزان مطالبات که طرف مقابل
• از جمله مدت زمان منقضی شده است - مبلغ مطالبات معوقی که مدت زمان آن منقضی شده است. به صورت دستی مشخص شده است.

مبالغ دریافتنی به صورت خودکار با استفاده از دکمه پر می شود پر کردن - پر کردن حساب های دریافتنی

روی نشانک حساب های پرداختنیاطلاعات مربوط به نتایج موجودی حساب های پرداختنی پر می شود:

طرف مقابل- بدهکار.




حساب تسویه حساب -حساب های پرداختنی

• جمع- مبلغ کل حساب های پرداختنی طرف مقابل.
• تایید شده -مبلغ حساب های پرداختنی تایید شد طرف مقابل. به طور پیش فرض، تمام بدهی تایید شده در نظر گرفته می شود.
• تأیید نشده - مبلغ حساب های پرداختنی که طرف مقابلتأیید نشده. به صورت دستی مشخص شده است.
• از جمله مدت زمان منقضی شده است - مبلغ حسابهای پرداختنی معوقی که مدت زمان آن منقضی شده است. به صورت دستی مشخص شده است.

مبالغ پرداختنی به صورت خودکار با استفاده از دکمه پر می شود پر کردن - پر کردن حساب های پرداختنی. هنگامی که به طور خودکار پر می شود، تمام بدهی توسط طرف مقابل تایید شده در نظر گرفته می شود.

روی نشانک حساب های تسویه حسابفهرستی از حساب های حسابداری نشان داده شده است که برای آنها موجودی تسویه حساب انجام می شود. به طور پیش فرض، لیست با تمام حساب های تسویه حساب با طرف مقابل پر می شود.

روی نشانک علاوه بر اینجزئیات دستور انجام موجودی محاسبات و ترکیب کمیسیون موجودی نشان داده شده است.

سند موجودی تسویه حساب با طرف مقابلدر حسابداری و حسابداری مالیاتی منعکس نمی شود، اما بر اساس نتایج موجودی، می توان معاملاتی را برای رد بدهی انجام داد که مدت محدودیت آنها منقضی شده است. برای رد بدهی، باید از سند تعدیل بدهی استفاده کنید.

فرم های قابل چاپ

برای سند موجودی تسویه حساب با طرف مقابلفرم های چاپی زیر ارائه می شود:

INV-17 (قانون محاسبه موجودی)




INV-22 (سفارش انجام موجودی)

این بخش ویژگی های خاصی از حسابداری و حسابداری مالیاتی تسویه حساب با طرف مقابل - خریداران، تامین کنندگان و غیره را نشان می دهد.

حسابداری تسویه حساب با طرف مقابل بر اساس نوع قرارداد

پیکربندی استاندارد این امکان را فراهم می کند که اطلاعات مربوط به تسویه حساب با طرف مقابل را به گروه هایی از قراردادهای مربوط به یک نوع خاص گروه بندی کند. از این ویژگی می توان برای به دست آوردن اطلاعات مربوط به حساب های دریافتنی و پرداختنی در رابطه با انواع فعالیت ها، بخش ها، مدیران و غیره استفاده کرد.

برای اختصاص قرارداد به یک نوع خاص در فهرست "معاهدات"لوازم ویژه ارائه شده است "نوع قرارداد". فهرستی از انواع قراردادها در دایرکتوری نگهداری می شود "انواع قراردادها"(منو «دایرکتوری ها › انواع قراردادها»). توصیه می شود هنگام پر کردن دایرکتوری ها برای اولین بار، قبل از وارد کردن موجودی اولیه، آن را پر کنید.

تجزیه و تحلیل مطالبات و مطالبات یک سازمان بر اساس نوع قرارداد هنگام انجام موجودی تسویه حساب با مشتریان و تامین کنندگان انجام می شود.

موجودی تسویه حساب با خریداران و تامین کنندگان

یک گزارش تخصصی برای انجام فهرستی از محاسبات در نظر گرفته شده است "موجودی تسویه حساب با طرف مقابل"(منو «گزارشات › تخصصی › موجودی تسویه حساب با طرف مقابل»). نتایج موجودی تسویه حساب با خریداران، تامین کنندگان و سایر بدهکاران و طلبکاران طبق فرم یکپارچه INV-17 تهیه می شود.

دو گزینه برای تهیه گزارش وجود دارد:

• دریافت فرم یکپارچه INV-17؛
• انجام تجزیه و تحلیل بدهی برای انواع خاصی از قراردادها.

چک باکس برای انتخاب یک گزینه خاص در گفتگوی گزارش استفاده می شود. اگر چک باکس علامت زده شود، گزارش داده های مربوط به حساب های دریافتنی و پرداختنی جاری سازمان را نمایش می دهد.

وقتی یک دکمه را فشار می دهید "پرکردن"جداول روی زبانه ها "حساب های دریافتنی"و "حساب های پرداختنی"به طور خودکار با داده هایی پر می شوند که می توان آنها را تنظیم کرد.

هنگامی که به طور خودکار پر می شود، بدهی در جدول به عنوان تایید شده یا منقضی شده منعکس می شود. اینکه مدت زمان دیون تمام شده است با استفاده از جزئیات قرارداد مشخص می شود "تاریخ سررسید تعهد"(از تاریخی که باید بدهی بازپرداخت شود باید 3 سال بگذرد). شمردن "تأیید نشده"به صورت خودکار پر نمی شود، باید به صورت دستی پر شود.

جدول تکمیل شده را می توان بر اساس هر یک از ستون ها مرتب کرد. برای این کار باید مکان نما را روی یکی از سلول های ستونی که می خواهید مرتب سازی کنید قرار دهید و روی یکی از دو دکمه مرتب سازی که در بالای جدول قرار دارد کلیک کنید. یک دکمه برای مرتب سازی به ترتیب صعودی و دیگری - به ترتیب نزولی استفاده می شود.

پس از انجام تنظیمات لازم، دکمه را فشار دهید "مهر"و گزارشی را در فرم INV-17 دریافت کنید.

اگر چک باکس "از فرم یکپارچه INV-17 استفاده کنید"حذف شد، سپس نشانک ها "حساب های دریافتنی"و "حساب های پرداختنی"نامرئی شدن و روی نشانک "گزینه ها"فیلدهای اضافی برای تعیین مقادیر برای انتخاب و گروه بندی داده ها اضافه می شود.

در لوازم "نوع قرارداد"شما می توانید یک نوع خاص از قرارداد را مشخص کنید که براساس آن بدهی طرفین منعکس شده در گزارش انتخاب می شود.

اگر نیاز به نمایش اطلاعات مربوط به بدهی طرف مقابل خاص در گزارش دارید، باید این طرف مقابل را در جزئیات انتخاب کنید. "طرف مقابل".

لیست حساب هایی که برای آنها امکان تجزیه و تحلیل بدهی طرفین وجود دارد در لیست ذکر شده است "حساب هایی که برای آنها موجودی تهیه می شود". برای اینکه یک حساب کاربری در تولید گزارش شرکت کند، باید در لیست حساب ها علامت گذاری شود.

برای گروه بندی اطلاعات در یک گزارش، باید از یک لیست استفاده کنید "گزینه هایی برای گروه بندی اطلاعات احتمالی".

سازمان ها به صورت دوره ای موجودی ها را انجام می دهند. آنها برای به دست آوردن تعادل فعلی یک محصول خاص مورد نیاز هستند. موجودی همچنین به شما امکان می دهد داده های واقعی را با داده های حسابداری در برنامه مقایسه کنید.

مواردی وجود دارد که چنین تطبیق مانده ها امکان شناسایی سرقت ها را در بین افراد مسئول مالی فراهم می کند.

پس از انجام موجودی در 1C 8.3، می توان کمبود و مازاد را حذف کرد. برای کل این توالی اقدامات و بازتاب آن در حسابداری، اسناد خاصی وجود دارد که تکمیل آنها را در زیر بررسی خواهیم کرد.

بیایید با خود موجودی شروع کنیم. برای انجام این کار، از سندی به همین نام در بخش "انبار" برنامه استفاده کنید.

پر کردن سند بسیار ساده است. اول از همه، ما تمام جزئیات هدر لازم را نشان خواهیم داد.

فرض کنید در تاریخ 10 اسفند 1394 در انبار خرده فروشی فروشگاه شماره 23 موجودی صورت گرفته باشد. همانطور که ما انجام دادیم لازم نیست فرد مسئول را نشان دهید، اما در صورت لزوم آن را پر کنید.

برای سهولت در پر کردن لیست کالاها می توانید مطابق تصویر زیر از منوی «پر کردن» از آیتم «پر کردن بر اساس موجودی انبار» استفاده کنید. در هر صورت اگر مثلاً در حین بررسی موجودی در انبار کالایی پیدا شد که اصلاً در انبار موجود نیست، می توانید قسمت جدول را به صورت دستی پر کنید.

ما مثال را پیچیده نکردیم و فقط از تکمیل خودکار استفاده کردیم. این برنامه فقط 127 واحد شکلات 95% در انبار پیدا کرد. بیایید فرض کنیم که این عدد با واقعیت مطابقت ندارد و ما هفت کاشی را گم کرده ایم.

در ستون "واقعیت" اضافه می کنیم که در واقع فقط 120 واحد شکلات 95٪ در انبار وجود دارد. اکنون مقداری محاسبه مجدد به طور خودکار در قسمت جدول انجام شده است.

ستون "انحراف" مقدار "-7" را نشان می دهد که با رنگ قرمز مشخص شده است. این رنگ به معنی کمبود کالا است. همچنین بسته به مقدار در نظر گرفته شده در برنامه و مقدار واقعی، مقادیر مربوط به کالاها با در نظر گرفتن قیمت محاسبه شد.

هنگام اجرا، این سند هیچ گونه حرکت حسابداری ایجاد نمی کند. از آن می توانید تمام گزارش های لازم را چاپ کنید، به عنوان مثال، در فرم های INV-3، 22، 19. انعکاس در حسابداری واقعیت انحراف را می توان با استفاده از دریافت کالا انجام داد، بسته به اینکه آیا کمبود یا کمبود است. مازاد. این اسناد هم به صورت مستقل و هم بر اساس موجودی ایجاد می شوند.

ویدئوی پر کردن کارت موجودی:

حذف کالا

بیایید با مثال قبلی ادامه دهیم. در طی موجودی مشخص شد که در قسمت فروش فروشگاه شماره 23 تعداد 7 عدد شکلات تخته ای (95%) کمبود وجود دارد. این مقدار باید از انبار حذف شود، زیرا به سادگی وجود ندارد.

برای این ما استفاده خواهیم کرد. ما آن را بر اساس موجودی وارد شده قبلی ایجاد کردیم.

توجه داشته باشیدکه سند به طور کامل به صورت خودکار پر می شود. علیرغم اینکه برنامه به ما امکان ویرایش آن را می دهد، ما این کار را انجام نمی دهیم.

پس از تکمیل سند، دو حرکت ایجاد شد: حذف هفت تخته شکلات 95٪ و حذف حاشیه تجاری. پست دوم با توجه به اینکه انبار با کمبود کشف شده منطقه فروش بوده و قیمت ها بر این اساس متفاوت است ایجاد شد.

ارسال کالا

حال بیایید به مثال دوم نگاه کنیم. در حین موجودی مشخص شد که به جای 110 کیلوگرم آب نبات "Assorted (کمیسیون)" منعکس شده در برنامه، در واقع 150 عدد از آنها در انبار وجود دارد که در این صورت انحراف موجودی 40 کیلوگرم خواهد بود.

از آنجایی که انحراف در جهت مثبت رخ داده است، برای در نظر گرفتن آن باید از مازاد سرمایه گذاری شود. سرمایه گذاری، درست مانند حذف، می تواند از خود سند موجودی کالا ایجاد شود.

برنامه تمام فیلدهای لازم را به صورت خودکار پر می کرد و تنها کاری که ما باید انجام می دادیم ارسال سند بود. پس از انجام آن، تعداد آب نبات های "مختلف (کمیسیون)" در برنامه با مقدار واقعی موجود در انبار مطابقت دارد.

ویدیوی سرمایه گذاری و حذف کالا در 1C 8.3 بر اساس موجودی:

نام و شماره تلفن خود را بگذارید، اپراتور در ساعات اداری ظرف 2 ساعت با شما تماس خواهد گرفت.

من می خواهم اخبار مربوط به تبلیغات، تخفیف ها و رویدادها را از 1C:Franchisee Victoria دریافت کنم

این برنامه راه های مختلفی برای تجزیه و تحلیل بدهی دارد. برای مثال می توانید از ابزارهای زیر استفاده کنید:

اگر نیاز به تجزیه و تحلیل بدهی برای اهداف حسابداری دارید، می توانید سند "قانون موجودی تسویه حساب" را برای تاریخ مورد نیاز ایجاد کنید (بخش خرید یا فروش - تسویه حساب با طرف مقابل - قوانین موجودی تسویه حساب). در سند، برگه های حساب های دریافتنی و حساب های پرداختنی با استفاده از داده های حسابداری جمع آوری شده در حساب های تسویه حساب با طرف مقابل پر می شود. از سند می توانید "قانون موجودی تسویه با خریداران، تامین کنندگان و سایر بدهکاران و بستانکاران" را چاپ کنید.

در صورت لزوم تجزیه و تحلیل بدهی برای اهداف حسابداری مالیاتی، باید یک ثبت حسابداری مالیاتی "حساب های دریافتنی و پرداختنی" ایجاد کنید (بخش گزارش ها - مالیات بر درآمد - دفاتر حسابداری مالیاتی - 3. ثبت های ثبت وضعیت یک واحد حسابداری مالیاتی. - 3.10 حساب های دریافتنی و پرداختنی).

گزارش تولید شده در شکل نشان داده شده است. در تنظیمات گزارش می توانید نوع بدهی دریافتنی یا قابل پرداخت را انتخاب کنید.

یک ابزار مناسب برای تجزیه و تحلیل بدهی ها به طور همزمان برای اهداف حسابداری (AC) و حسابداری مالیاتی (TA) گزارش استاندارد "تحلیل زیرمجموعه" (گزارش های بخش - گزارش های استاندارد - تجزیه و تحلیل زیرمجموعه) است.

علاوه بر این، این گزارش به شما امکان می‌دهد تا تسویه حساب با طرف‌های مقابل را با توافق ارزیابی کنید. برای ایجاد یک گزارش در زمینه طرفین و قراردادها، باید زیرمجموعه: طرفین و قراردادها را در تنظیمات گزارش (دکمه "نمایش تنظیمات") در برگه "انواع حساب فرعی" مشخص کنید.

با کلیک بر روی دکمه ارسال، با پردازش اطلاعات شخصی موافقت می کنم

خط تلفن با مشاوران حرفه ای بدون انتظار.

پرسش و پاسخ به سوالات متداول.

دوره های 1C. برنامه، برنامه ها و هزینه های دوره های آینده.

حسابداری بودجه. اطلاعات در مورد پیشنهادات ما برای خدمات رسانی به موسسات بودجه.

مقالات و مشاوره در مورد 1C. مجموعه ای از انتشارات مقالات جالب اختصاص داده شده به 1C.

برنامه ها

مناطق

تولید - محصول

آمار

حقوق اطلاعات در بخش های "UPP Help"، "BP Help" و "ZUP Help" متعلق به 1C (http://1c.ru) است.

حقوق اطلاعات در بخش "تجربه عملی" متعلق به A.M.

سند "موجودی تسویه حساب با طرف مقابل"

سند "موجودی تسویه حساب با طرف مقابل"

خرید (فروش) ® موجودی تسویه حساب با طرف مقابل

این سند برای انجام فهرستی از تسویه حساب با طرف مقابل در نظر گرفته شده است.

هدف از موجودی تسویه حساب با مشتریان، تامین کنندگان، سایر بدهکاران و بستانکاران، بررسی صحت مبالغ مندرج در حساب های حسابداری است.

هنگام وارد کردن یک سند، نشانک ها پر می شوند:

روی نشانک حساب های دریافتنیاطلاعات مربوط به نتایج موجودی حساب های دریافتنی پر می شود:

مبالغ دریافتنی به صورت خودکار با استفاده از دکمه پر می شود پر کردن - پر کردن حساب های دریافتنی

روی نشانک حساب های پرداختنیاطلاعات مربوط به نتایج موجودی حساب های پرداختنی پر می شود:

مبالغ پرداختنی به صورت خودکار با استفاده از دکمه پر می شود پر کردن - پر کردن حساب های پرداختنی. هنگامی که به طور خودکار پر می شود، تمام بدهی توسط طرف مقابل تایید شده در نظر گرفته می شود.

روی نشانک حساب های تسویه حسابفهرستی از حساب های حسابداری نشان داده شده است که برای آنها موجودی تسویه حساب انجام می شود. به طور پیش فرض، لیست با تمام حساب های تسویه حساب با طرف مقابل پر می شود.

روی نشانک علاوه بر اینجزئیات دستور انجام موجودی محاسبات و ترکیب کمیسیون موجودی نشان داده شده است.

سند موجودی تسویه حساب با طرف مقابلدر حسابداری و حسابداری مالیاتی منعکس نمی شود، اما بر اساس نتایج موجودی، می توان معاملاتی را برای رد بدهی انجام داد که مدت محدودیت آنها منقضی شده است. برای رد بدهی، باید از سند تعدیل بدهی استفاده کنید.

برای سند موجودی تسویه حساب با طرف مقابلفرم های چاپی زیر ارائه شده است.

در رابطه با انتقال موسسات بودجه در سال 2005 به یک رویه حسابداری جدید (دستور وزارت دارایی روسیه مورخ 26 اوت 2004 شماره 70n)، انجام تعدادی از اقدامات از جمله فهرست پرداخت ها توصیه می شود. ، قبلاً در سال 2004. در این مقاله، روش شناسان شرکت 1C به شما می گویند که چگونه فهرستی از محاسبات را در پیکربندی "حسابداری سازمان های بودجه ای" انجام دهید (محیط 4).

در "حسابداری سازمان های بودجه ای" با شروع نسخه 7.70.426، امکان انجام موجودی تسویه با طرف مقابل و ثبت نتایج موجودی با استفاده از فرم های استاندارد شماره INV-17 "گزارش موجودی تسویه ها با خریداران، تامین کنندگان و سایر بدهکاران و بستانکاران" و گواهینامه ها (پیوست به فرم شماره INV-17)، تایید شده توسط قطعنامه کمیته آمار دولتی روسیه مورخ 18 اوت 1998 شماره 88 "در مورد تایید اشکال یکپارچه اسناد حسابداری اولیه برای ثبت معاملات نقدی". و ثبت نتایج موجودی."

برای تهیه گزارش موجودی تسویه حساب با مشتریان، تامین کنندگان و سایر بدهکاران و بستانکاران و ارجاع به آن با استفاده از فرم های یکپارچه، از گزارش های "موجودی تسویه حساب با طرف مقابل" و "ارجاع به فرم INV-17" استفاده می شود. گزارش ها از منوی "گزارش ها - موجودی" منوی اصلی برنامه فراخوانی می شوند.

این گزارش‌ها همچنین می‌توانند برای شناسایی سریع مطالبات (پرداختنی‌ها) با هدف انحلال آنها استفاده شوند.

گزارش "موجودی تسویه حساب با طرف مقابل"

این گزارش برای موارد زیر در نظر گرفته شده است:

• انعکاس تاریخ معین مطالبات (بدهیات) در حسابهای حسابداری تسویه حساب با طرف مقابل؛
• پیگیری تعهدات تحت قرارداد

این گزارش می تواند مطابق فرم یکپارچه INV-17 "قانون موجودی تسویه با خریداران، تامین کنندگان و سایر بدهکاران و طلبکاران" یا به صورت رایگان تهیه شود.

گزارش "موجودی تسویه حساب ها با طرف مقابل" باید با استفاده از فرم یکپارچه INV-17 برای مستندسازی نتایج موجودی تسویه حساب ها ایجاد شود. برای شناسایی سریع بدهی، باید یک گزارش "موجودی تسویه حساب با طرف مقابل" را به صورت رایگان تهیه کنید.

تشکیل یک فرم یکپارچه INV-17

برای ایجاد فرم یکپارچه INV-17، در برگه "Parameters"، کادر انتخاب "Use Unified form INV-17" را فعال کنید (شکل 1).

برنج. 1. جزئیات فرم استاندارد

در همان برگه، داده هایی که به صورت چاپی منعکس می شوند نشان داده شده است: شماره عمل؛ تاریخ تنظیم قانون - تاریخی که بدهی تجزیه و تحلیل می شود. رئیس و اعضای کمیسیون موجودی.

وقتی کادر انتخاب «استفاده از فرم یکپارچه INV-17» را علامت بزنید، برگه‌های «حساب‌های دریافتنی» و «حساب‌های پرداختنی» در دسترس می‌شوند که حساب‌های دریافتنی و پرداختنی را منعکس می‌کنند.

جداول را می توان به طور خودکار بر اساس داده های حسابداری پر کرد. با کلیک بر روی دکمه "پر کردن" می توانید حساب های پرداختنی یا دریافتنی و همچنین حساب های پرداختنی و دریافتنی را بسته به آیتم انتخابی منو نمایش دهید.

جداول بدهی حساب های تسویه حساب را نشان می دهد که حسابداری آنها در حساب فرعی "طرفداران" نگهداری می شود. در یک پیکربندی معمولی این حساب ها عبارتند از:

• 068 "مواد در راه"؛
• 150 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران"؛
• 153 "تسویه حساب با خریداران و مشتریان برای کار انجام شده و خدمات ارائه شده"؛
• 155 "محاسبات برای پیش پرداخت های دریافت شده"؛
• 156 "تسویه حساب با مجریان برای کار انجام شده"؛
• 157 "تسویه پیش پرداخت های صادر شده"؛
• 174 "محاسبات برای وجوه دریافتی در اختیار موقت موسسه"؛
• 175 "محاسبات سایر وجوه برای نگهداری موسسه"؛
• 178 «تسویه حساب با سایر بدهکاران و طلبکاران»؛
• 187.1 "محاسبات بر اساس برگه های اجرایی."

در آینده، برنامه ریزی شده است که به طور خودکار اطلاعات برای اسکان با دانش آموزان نیز تولید شود.

جداول قابل ویرایش هستند. برای افزودن و حذف ردیف‌های جدول، از دکمه‌های «درج ردیف» و «حذف ردیف» استفاده کنید. برای ویرایش مقدار یک سلول، آن را انتخاب کنید و سپس دکمه "Edit" را فشار دهید یا کلید Enter را فشار دهید. دایرکتوری "Counterparties"، نمودار حساب ها یا یک گفتگو برای وارد کردن (ویرایش) مقادیر باز می شود (شکل 2).

برنج. 2. ویرایش مقادیر.

• طرف مقابل - بدهکار (بستانکار)؛
• حساب - حسابی که در آن مطالبات (پرداختنی ها) طرف مقابل ثبت می شود.
• کل - مقدار کل بدهی؛
• موضوع - بدهی تایید شده توسط بدهکار؛
• تأیید نشده - بدهی که بدهکار تأیید نکرده است.
• محدودیت های منقضی شده - بدهی که قانون محدودیت آن منقضی شده است (طبق قانون مدنی فدراسیون روسیه، قانون محدودیت 3 سال است).

هنگامی که به طور خودکار پر می شود، تمام بدهی در جدول به عنوان تایید منعکس می شود. ستون های "تایید نشده" و "منقضی شده" باید به صورت دستی پر شوند.

جدول تکمیل شده را می توان بر اساس هر یک از ستون ها مرتب کرد. برای این کار، مکان نما را روی یکی از سلول های ستونی که می خواهید مرتب سازی کنید، قرار دهید و روی یکی از دو دکمه مرتب سازی که در بالای جدول قرار دارد کلیک کنید. یک دکمه برای مرتب سازی به ترتیب نزولی و دیگری - به ترتیب صعودی استفاده می شود.

با کلیک بر روی دکمه "Print" یک فرم چاپی INV-17 ایجاد می شود که اطلاعات مشخص شده در قسمت جدولی سند را منعکس می کند (شکل 3). ضلع اول و پشت اکت در دو پنجره مجزا تشکیل شده است که باید جداگانه چاپ شوند.

برنج. 3. ایجاد گزارش با استفاده از فرم استاندارد.

عمل موجودی تسویه حساب با خریداران، تامین کنندگان و سایر بدهکاران و بستانکاران (فرم شماره INV-17) باید در دو نسخه چاپ و به امضای اعضای کمیسیون موجودی برسد. یک نسخه از قانون به بخش حسابداری منتقل می شود ، دومی در کمیسیون باقی می ماند. برای انواع مشخص شده بدهی، گواهی باید به گزارش موجودی تسویه (پیوست به فرم شماره INV-17) پیوست شود، که مبنایی برای تنظیم یک قانون در فرم شماره INV-17 است.

تولید نتایج موجودی در هر شکلی

برای ردیابی سریع بدهی و ایجاد یک فرم سفارشی، باید علامت "استفاده از فرم یکپارچه INV-17" را بردارید (شکل 4).

برنج. 4. جزئیات فرم رایگان

در این حالت، در تب "پارامترها"، علاوه بر تاریخی که بدهی باید منعکس شود، می توانید پارامترهای زیر را تنظیم کنید:

1. جزئیات "نوع بدهی" نشان دهنده نوع بدهی طرف مقابل است که باید در گزارش منعکس شود:
   • حساب های دریافتنی و حساب های پرداختنی؛
   • حساب های دریافتنی؛
   • بدهکار
2. در جزئیات "طرف مقابل"، می توانید طرف مقابل خاصی را مشخص کنید که بدهی منعکس شده در گزارش برای آن انتخاب می شود. این گزارش همچنین می تواند برای همه طرف های مقابل ایجاد شود.
3. در پنجره "حساب هایی که موجودی برای آنها انجام می شود" لیستی از حساب هایی که باید برای آنها موجودی انجام شود مشخص شده است. این فهرست شامل حساب‌های فرعی تسویه حساب‌هایی است که حسابداری آنها تحت حساب فرعی "طرفداران" نگهداری می‌شود. برای اینکه یک حساب فرعی در تولید گزارش شرکت کند، باید در لیست حساب ها علامت گذاری شود.
4. در پنجره "گزینه های گروه بندی اطلاعات احتمالی" ترتیب و انواع گروه بندی داده ها در گزارش مشخص شده است. انواع زیر گروه بندی ممکن است:
   • "حساب"
   • "طرف مقابل".

تغییر ترتیب گروه بندی با استفاده از دکمه های جهت دار انجام می شود.

برای ایجاد گزارش، روی دکمه "تولید" کلیک کنید (شکل 5).

برنج. 5. ایجاد یک گزارش آزاد

گزارش "موجودی تسویه حساب با طرف مقابل" اطلاعات زیر را نشان می دهد: در ستون "طرف مقابل" - نام طرف مقابل که در کارت طرف مقابل مشخص شده است. در ستون "توافقنامه" - نام و تاریخ انقضای توافقنامه مشخص شده در فهرست فرعی "Bases"؛ در ستون "حساب" - یک حساب فرعی حسابداری که از تاریخ ایجاد گزارش، بدهی تحت طرف مقابل (توافقنامه) وجود دارد. در ستون های "حساب های دریافتنی" و "حساب های پرداختنی" - به ترتیب مطالبات و مطالبات پرداختنی. مبالغ دریافتنی ها (پرداختنی ها) برای طرفین برای هر مبنای محاسبه - در چارچوب عناصر دایرکتوری فرعی "پایه ها" ارائه می شود که از تاریخ گزارشگری مانده بدهی (اعتبار) وجود دارد.

هنگام تعیین گروه بندی بر اساس حساب ها، داده های گزارش بر اساس حساب های فرعی با جمع بندی برای هر حساب فرعی گروه بندی می شوند.

هنگام تعیین گروه‌بندی بر اساس طرف‌های مقابل، داده‌های موجود در گزارش بر اساس طرف‌های متقابل، با ذکر نام کامل طرف مقابل، و خلاصه نتایج برای هر طرف مقابل، گروه‌بندی می‌شوند.

در خطوط گزارش، جزئیات داده ها امکان پذیر است: هنگام رمزگشایی ستون های "طرف مقابل"، "توافق نامه"، "حساب"، عناصر دایرکتوری ها برای مشاهده باز می شوند. هنگام رمزگشایی ستون های "حساب های دریافتنی" و "حساب های پرداختنی"، گزارش "ترازنامه حساب" با امکان جزئیات بیشتر داده ها ایجاد می شود.

ما همچنین استفاده از این گزارش را برای شناسایی خطاهای حسابداری توصیه می کنیم. برای مثال، هنگام گروه‌بندی «بر اساس طرف‌های مقابل»، می‌توان برای همان طرف مقابل، مقادیر یکسانی از مطالبات و مطالبات پرداختنی را برای مبانی محاسباتی یا حساب‌های فرعی مختلف شناسایی کرد. این نشان دهنده خطاهای احتمالی در وارد کردن اطلاعات به سیستم یا استفاده نادرست از subconto است، به عنوان مثال، هنگام وارد کردن تراکنش ها برای برداشت وجوه، یک مبنای محاسبه نشان داده شده است (فاکتور، توافقنامه) و هنگام ارسال کالا، کار، خدمات - دیگری ( فاکتور، فاکتور). این خطا در شکل 6 نشان داده شده است.

برنج. 6. شناسایی اشتباهات حسابداری با استفاده از گزارش فرم آزاد.

در صورت شناسایی چنین خطاهایی، باید اصلاحاتی در پایگاه اطلاع رسانی انجام شود. اصلاحات طبق قوانین کلی انجام می شود:

• اگر برای دوره ای که خطا کشف شده است، هنوز گزارشی ارائه نشده است، اصلاحاتی در اسنادی که تسویه حساب با طرف مقابل را ثبت کرده اند انجام می شود.
• اگر برای دوره ای که خطا در آن کشف شد، گزارش قبلا ارسال شده باشد، ورودی های اصلاحی وارد می شوند.

گزارش "کمک به تشکیل INV-17"

همانطور که در بالا ذکر شد، مبنای تنظیم یک قانون در فرم شماره INV-17 یک گواهی است (پیوست به فرم شماره INV-17، به شکل 7، 8 مراجعه کنید)، که باید به قانون موجودی تسویه ضمیمه شود. برای تدوین گواهی، از گزارش "گواهی برای فرم INV-17" استفاده کنید.

برنج. 7. جزئیات گواهی برای فرم INV-17.

برنج. 8. فرم چاپ شده گواهی برای فرم INV-17.

برخلاف گزارش "موجودی تسویه با طرف مقابل"، گزارش می تواند اطلاعاتی در مورد بدهی از تاریخ تولید گزارش در مورد حساب های تسویه حساب ارائه دهد که سوابق آن نه تنها برای حساب فرعی "طرفین"، بلکه همچنین برای "حساب های فرعی" نگهداری می شود. حساب‌های فرعی دانش‌آموزان و کارمندان، «فرزندان». بنابراین، از این گزارش می توان برای تهیه موجودی پرداختی به دانش آموزان، کارمندان و حقوق والدین نیز استفاده کرد. در صورت لزوم، اطلاعات دریافت شده را می توان پس از پر شدن خودکار با داده های مربوط به تسویه حساب با طرف مقابل، به صورت دستی در گزارش "موجودی تسویه با طرف مقابل" وارد کرد.

برای تولید گواهی باید:

• تعیین تاریخی که در آن داده ها باید صادر شوند؛
• کادر کنار حساب‌های فرعی را که برای آنها گزارش لازم است علامت بزنید.
• روی دکمه "تولید" کلیک کنید.

گزارش بر اساس یک فرم یکپارچه (پیوست به INV-17) تولید می شود.

اطلاعات در گزارش بر اساس طرف مقابل (دانش آموزان، کارمندان، کودکان) مرتب شده است. مبالغ دریافتنی ها (پردنی ها) در چارچوب حساب های فرعی حسابداری آورده شده است.

مبالغ دریافتنی ها (پرداختنی ها) برای طرف های مقابل نیز برای هر مبنای محاسبه - در چارچوب عناصر دایرکتوری فرعی "پایه ها" ارائه می شود که از تاریخ گزارشگری مانده بدهی (اعتبار) وجود دارد.

ستون 1 شماره خط گزارش را به ترتیب نشان می دهد.

در ستون 2 نام کامل، آدرس قانونی و شماره تلفن مشخص شده در کارت طرف مقابل یا نام کامل کارمند (دانشجو، فرزند) ارائه می شود.

ستون 3 حاوی اطلاعات مشخص شده در جزئیات "توافق نامه"، "خلاصه توافق" کارت توافق نامه (دایرکتوری "مبانی") است.

ستون 4 تاریخ آخرین معامله ای را نشان می دهد که بدهی را ایجاد کرده است. برای بدهی هایی که قبل از 1 ژانویه سالی که برای آن گزارش ایجاد می شود، "قبل از 1 ژانویه" مشخص شده است. در صورت وجود چنین بدهی، بررسی، تعیین تاریخ پیدایش بدهی و درج آن در حالت ویرایش گزارش تولیدی ضروری است.

ستون های 5 و 6 منعکس کننده حساب حسابداری است که در تاریخ تهیه گزارش بدهی وجود دارد و میزان مطالبات یا پرداختنی ها.

در ستون های 7، 8، 9 نام، شماره و تاریخ آخرین معامله ای که منجر به بدهی شده است را ارائه می دهد.

در خطوط گزارش، جزئیات داده ها امکان پذیر است: هنگام رمزگشایی ستون های "طرف مقابل" و "توافق"، عناصر دایرکتوری ها برای مشاهده باز می شوند. هنگام رمزگشایی ستون های "حساب های دریافتنی"، "حساب های پرداختنی"، گزارش "ترازنامه حساب" با امکان جزئیات بیشتر در هنگام رمزگشایی ستون های 7، 8، 9 ایجاد می شود.

ما همچنین استفاده از این گزارش را برای شناسایی خطاهای حسابداری توصیه می کنیم. برای مثال، هنگام گروه‌بندی «بر اساس طرف‌های مقابل»، می‌توان برای همان طرف مقابل، مقادیر یکسانی از مطالبات و مطالبات پرداختنی را برای مبانی محاسباتی یا حساب‌های فرعی مختلف شناسایی کرد.

تهیه بیانیه های تطبیق محاسبات

بدهی مشخص شده در هنگام موجودی تسویه با خریداران، تامین کنندگان و سایر بدهکاران و بستانکاران باید توسط طرف مقابل مربوطه تایید شود. برای این منظور، اسناد مصالحه ای تنظیم و تأیید می شود.

"حسابداری برای سازمان های بودجه ای" برای به دست آوردن اطلاعات در مورد وضعیت تسویه حساب های متقابل با طرفین و نظارت بر کامل بودن انعکاس تسویه حساب ها در پایگاه اطلاعات برنامه فراهم می کند. چنین اطلاعاتی را می توان از گزارش "اقدام آشتی تسویه حساب های متقابل" به دست آورد.

گزارش را می توان برای تولید از گروه "تسویه حساب با طرف مقابل" از منوی "گزارش ها" منوی اصلی برنامه فراخوانی کرد. گزارش را می توان از مجله "خدمات شخص ثالث" نیز تهیه کرد. در مجله، گزارشی برای طرف مقابل انتخاب شده در سند جاری برای سه ماهه تاریخ سند ایجاد می شود.

در فرم درخواست پارامترهای خروجی گزارش، باید دوره ای را که می خواهید گزارش را دریافت کنید، مشخص کنید. حساب هایی را که باید برای آنها گزارش تهیه شود مشخص کنید. پنجره "حساب ها" حاوی لیستی از حساب هایی است که تسویه حساب با طرف مقابل را منعکس می کند. در قسمت سمت چپ شماره حساب می توانید تعیین کنید که داده های حساب را تجزیه و تحلیل کنید (چک باکس علامت زده شده است) یا خیر (فیلد خالی). با استفاده از دکمه های خاص، می توانید همه حساب ها را به طور همزمان علامت گذاری کنید یا همه علامت ها را به یکباره حذف کنید، همچنین علائم را حذف کرده و آنها را برای حساب های بدون علامت تنظیم کنید (شکل 9).

برنج. 9. تنظیم پارامترها برای تولید گزارش آشتی.

این گزارش می تواند برای همه طرف های متقابل، برای یک طرف مقابل، یا برای گروهی از طرف مقابل ایجاد شود. انتخاب طرف‌های متقابلی که می‌خواهید گزارشی برای آن‌ها دریافت کنید در برگه «طرفداران» انجام می‌شود. هنگامی که روی دکمه انتخاب در سمت چپ پنجره "List of Contractors" کلیک می کنید، فهرست "Counterparties" برای چندین انتخاب مقادیر باز می شود. باید طرف مقابلی را که گزارش باید برای آنها تهیه شود نشان دهد. علامت گذاری (برداشتن تیک) با دوبار کلیک کردن روی دکمه سمت چپ ماوس بر روی عنصر مورد نظر انجام می شود. موارد انتخاب شده در ستون "لغو" علامت گذاری شده اند. نماد "تیک". برای لغو انتخاب بیشتر، روی دکمه "OK" کلیک کنید یا پنجره فهرست را با دکمه استاندارد بستن پنجره ببندید.

لیست را می توان با استفاده از دکمه های "..."، "X"، "XX" در سمت راست فیلد با لیست پیمانکاران (برگه "طرفداران") تغییر داد.

هنگامی که روی دکمه "ایجاد" کلیک می کنید، اقدامات جداگانه ای برای هر طرف مقابل ایجاد می شود.

اگر گزارش بدون انتخاب طرف مقابل ایجاد شود، آنگاه اقدامات فقط برای آن دسته از طرفین از فهرست عمومی ایجاد می شود که تسویه حساب با آنها در ابتدای دوره معین تکمیل نشده یا در طول دوره گزارش انجام شده است.

گزارش تولید شده در قالب یک سند صفحه گسترده باز می شود (شکل 10)، که سپس می تواند چاپ شود. این گزارش داده‌هایی را درباره وضعیت تسویه حساب‌های متقابل با طرف‌های متقابل منتخب برای یک دوره معین ارائه می‌کند: مانده تسویه‌ها در تاریخ شروع و پایان دوره، و همچنین تمام معاملات به ترتیب زمانی برای یک دوره معین.

در ستون "عملیات"، داده های گزارش را می توان رمزگشایی کرد - سند (عملیات) را که تراکنش ها را ایجاد کرده است باز کنید.

لطفا توجه داشته باشید که این گزارش فقط برای نیازهای فنی یک حسابدار در نظر گرفته شده است. بر اساس داده های آن، می توان اقدامی را تنظیم کرد که دارای نیروی قانونی باشد.

برای اینکه این عمل دارای قوه قانونی باشد، باید نام و جزئیات قراردادها، جزئیات اسناد پرداخت را ذکر کند. محتوای آن باید بر اساس شرایط قرارداد تعیین شود. باید توسط نمایندگان مجاز سازمان امضا شود.

چنین گزارشی را می توان با استفاده از پردازش خارجی "قانون تسویه حساب های متقابل" تهیه کرد که روی دیسک ITS در بخش "گزارش های اضافی و پردازش - برای پیکربندی "حسابداری برای سازمان های بودجه ای" قرار دارد این پردازش نیز در آنجا ارائه می شود.

برای استفاده از پردازش، باید فایل‌های AktSverB.ert و AktSverB.efd را از دیسک ITS در پوشه ExtForms پایگاه اطلاعات کپی کنید. می توانید از منوی "ابزارها - ویژگی های اضافی" به این پردازش دسترسی داشته باشید.

رد مبالغ دریافتنی و پرداختنی شناسایی شده بر اساس نتایج موجودی که مدت محدودیت آنها منقضی شده است.

روشهای مالی تأثیرگذاری بر بدهکاران برای وصول مطالبات معوق عبارتند از: تنظیم قوانین تسویه بدهی، اعمال جریمه، پیشنهادات جبران خسارت، فروش بدهی، شروع رسیدگی به ورشکستگی برای بدهکار ورشکسته.

در صورتی که مدت محدودیت ها به پایان رسیده باشد و علیرغم اقدامات سازمان طلبکار برای وصول مطالبات، امکان وصول مطالبات وجود نداشته باشد، این بدهی باید در مقابل نتایج مالی سازمان رد شود. این بدهی باید به مدت پنج سال از تاریخ رد بدهی در ترازنامه منعکس شود تا در صورت تغییر در وضعیت مالی بدهکار، امکان وصول آن نظارت شود. برای این منظور، حساب خارج از ترازنامه 05 "بدهی رد شده بدهکاران ورشکسته" ارائه شده است.

در "حسابداری سازمان های بودجه ای"، حساب A05 "بدهی رد شده بدهکاران ورشکسته" برای حسابداری مطالبات معوق و رد شده استفاده می شود.

مطابق بند 123 دستورالعمل شماره 107ن «حذف حساب های دریافتنی و پرداختنی از ترازنامه به ترتیب زیر انجام می شود.

حساب‌های دریافتنی که مدت زمان آن منقضی شده است و سایر بدهی‌هایی که وصول آن غیرواقعی است به ازای هر تعهد بر اساس اطلاعات موجودی، توجیه کتبی و دستور رئیس مؤسسه رد می‌شود.

مبالغی از مطالباتی که مدت زمان آنها منقضی شده است برای کاهش اعتبار از بودجه (زیرحساب 140) یا کاهش وجوه برای نگهداری و توسعه پایگاه مادی و فنی (زیر حساب 241) یا وجوه هدفمند برای تعمیر و نگهداری حذف می شود. موسسه و سایر فعالیت ها (زیر حساب 270).

رد حسابهای پرداختنی و مبالغ سپرده مندرج در ترازنامه که مدت محدودیت آنها منقضی شده است، به استثنای پرداخت به بودجه و تسویه حساب با وجوه خارج از بودجه دولت، به همان ترتیب رد کردن رسمی می شود. از حساب های دریافتنی و مربوط به:

• برای افزایش سود، وجوه حاصل از سود (حساب های فرعی 240، 241، 410) برای وجوه دریافتی از فعالیت های تجاری؛
• افزایش وجوه هدف برای نگهداری موسسه و سایر فعالیت ها (زیرحساب 270) برای وجوه بودجه، وجوه هدف و دریافت های بلاعوض.

مقاماتی که به دلیل فقدان محدودیت‌های قانونی محکوم شده‌اند، طبق قوانین جاری تحت تعقیب انضباطی قرار می‌گیرند.

بدهی ناشی از کمبود و سرقت دارایی ها و وجوه مادی که دادگاه از وصول آن رد شده است و همچنین سایر بدهی هایی که غیرقابل وصول شناخته شده است به عنوان کاهش در تامین مالی یا وجوه حاصل از سود حذف می شود. این بدهی باید به مدت پنج سال از تاریخ انصراف در حساب خارج از ترازنامه 05 منظور شود تا در صورت تغییر وضعیت اموال بدهکار، امکان وصول آن نظارت شود.»

در "حسابداری سازمان های بودجه ای" چنین معاملاتی باید به صورت دستی وارد شوند.